Налоговый вычет безработным

Порядок получения налогового вычета при покупке квартиры

Стоит учесть, что имущественный вычет – это отличный вариант для молодых семей, но им можно воспользоваться всего единожды.

Если вы знаете, что в будущем придется приобретать еще одну недвижимость, стоимость которой даже незначительно, но будет превышать первую покупку, лучше не торопитесь с оформлением возврата средств, ведь потом это сделать будет куда выгоднее.

Возврат средств

Вернуть средства по налоговому вычету за квартиру можно обратившись в соответствующие органы по месту проживания, там вам подскажут, какую точно сумму можно получить и когда.

Правовое регулирование

Законодательно размеры возвращаемых средств регулируются и устанавливаются Налоговым кодексом РФ статьей 220.

Объем налогового вычета являет собой 260 000 рублей, если квартира была куплена за собственные деньги и ее стоимость составляет не более 2 миллионов рублей.

Если же квартиру взяли в ипотеку, то вычет с налогов составит максимум около 700 тысяч, если квартира стоила не более 6 миллионов.

Есть важный нюанс, который поможет стать владельцем вычета.

Важно помнить, что если недвижимость стоимостью до двух миллионов покупается с начала 2018 года, то на протяжении нескольких лет после совершения этой покупки все же можно добрать другую недвижимость, чтобы получить большую себестоимость.

В итоге, исходя из этого, и можно будет вычислить возврат средств.

Получить налоговый вычет можно в таких случаях:

1. Покупка жилья на вторичном рынке.
2. Покупка недвижимости в новопостроенных зданиях.
3. По материнскому капиталу.
4. При долевой собственности на недвижимость.
5. Пенсионерам и неработающим пенсионерам.
6. При покупке недвижимости в ипотеку.
7. Несовершеннолетние дети.
8. Работающие граждане, имеющие справку НДФЛ.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Осуществить выдачу части налогообложения достаточно просто. Если у вас на руках есть нужные документы, то следует обратиться в соответствующие государственные органы, предоставив их.

Но все таки стоит более детально разобраться в том, кому же могут быть возвращены средства за покупку недвижимости и в каком размере.

Если жилье куплено в ипотеку, то средства будут возвращаться частями по мере выплаты кредита как процент от ежемесячной суммы погашения.

По нововведениям в законодательство Российской Федерации выплата налогового вычета на квартиры, купленные в ипотеку, значительно усложнилась.

Теперь база обложения каждого человека, купившего квартиру в ипотеку, должна уменьшиться на 3 миллиона рублей, тогда он сможет вернуть денежные средства.

Важный момент состоит в том, что это касается только выплачиваемых процентов налогов, а не всей суммы кредита.

Если налоговый инспектор принял положительное решение о выдаче налогового вычета при покупке квартиры в новостройке, то:

• сумма процентов от покупки в расчете будет возвращена не сразу в течении года;
• остаток может перекидываться на следующие года.

Если сумма достаточно большая, то она может выплачиваться и очень долго, пока государство полностью не возвратит оплаченные налоги, которые были положены по вычету.

При этом сумма стоимости квартиры не должна составлять более двух миллионов рублей, иначе получить назад налоги станет невозможным.

Долевая собственность

Если купленная квартира принадлежит сразу нескольким людям, это называется долевой собственностью, то есть каждый владелец имеет в распоряжении определенную часть имущества.

Тогда по закону необходимо разделить процент налогообложения по стоимости квартиры на каждого долевщика.

Работающему и неработающему пенсионеру

Работающие пенсионеры в России по закону редакции 2018 года могут вернуть имущественный вычет не только подоходно, но и за последние три года.

Например, пенсионер купивший квартиру в этом году, при этом весь год работая, получает назад налог за этот год, а также имеет право подать заявку на возвращение налоговых средств за последние три года.

Если он еще не использовал налоговый вычет по максимуму, то лучше подать справку в 2018 году.

Схема возврата налогов для безработных пенсионеров похожа, но не так проста:

• неработающий пенсионер может вернуть часть средств за последние три года;
• при этом года между покупкой и выходом на пенсию уже не учитывается, ведь тогда он больше не работал, а соответственно и не уплачивал налог.

Например, если в 2013 он вышел на пенсию, а в 2018 году купил квартиру, то возврат полагается исключительно за 2012 и 2013 года, но не 2018 год.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры безработному? Ведь он не оплачивает НДФЛ.

В этом случае все достаточно просто:

• например, если сотрудник уволился в марте, а в октябре купил квартиру, тогда он может рассчитывать на полный возврат налогов за год;
• затем после получения новой работы, он должен обратиться в налоговую службу и отметиться о получении работы, при этом в конце данного года или же следующего можно подавать справку о запросе вернуть полный налог.

С материнским капиталом

Если квартира была куплена с частичным применением материнского капитала, то вернуть налоговый вычет можно за квартиру по уплаченным налогам.

За материнский капитал налог не оплачивается, поэтому соответственно и возвращать нечего.

Получить возврат средств можно в определенном объеме, исходя из:

• стоимости квартиры;
• ранее оплаченных налогов.

Покупка жилья индивидуальным предпринимателем стоит отдельного изучения.

Все граждане РФ платят налог НДФЛ и имеют 13% от налогов при возврате, индивидуальные предприниматели платят налоги по особой форме. В связи с этом вернуть налоговый вычет нельзя.

Но если препринимателем осуществляется оплата налогов по общедействующей системе, то он имеет право на получение стандартного размера вычета в 13%.

Получить вычет на ребенка можно только в том случае, если его возраст не старше 18 или же он является студентом, аспирантом в возрасте от 18 до 24 лет.

Сумма вычета выплачивается, если доход по вычету не превышал 280 тысяч рублей.

Стоит более детально рассмотреть то, как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году и рассчитать его.

Размер возврата по покупке квартиры, как правило, составляет 13% от общей суммы ранее оплаченных НДФЛ, что установлено 220 НК РФ.

Что такое налоговый вычет при покупке квартиры? Узнайте тут.

Сроки обращения

Для быстрого и беспроблемного возврата денежных средств за покупку недвижимости, нужно знать, как действовать и куда обращаться за помощью для оформления вычета.

Пошаговая инструкция

Рассмотрим пошаговую инструкцию действий, в которой будет представлены необходимые документы, способы получения и сроки выдачи денег государством.

Необходимые документы

Нужно иметь такие документы при обращении в налоговую инспекцию:

1. Паспорт, ИНН.
2. Справка 3-НДФЛ о доходах.
3. Справка 2-НДФЛ у работодателя. Если вы работаете одновременно на нескольких предприятиях, нужно предоставить справки из каждого.
4. Банковские реквизиты.
5. Документ, подтверждающий регистрацию собственности на недвижимость.

Образец заявления

Здесь вы можете ознакомиться с примером заполнения и оформления заявления о получении НДФЛ от государства.

Образец заявления можно скачать тут.

Заполнить налоговую декларацию типа 3-НДФЛ можно такими способами:

1. Самостоятельно вручную.
2. С помощью специальной программы.
3. Обратившись к сторонним организациям для заполнения документации.

Способы получения

Получить налоговый вычет, как правило, можно на банковский счет или переводом, данные для которых указываются при подаче документов в налоговую инспекцию.

Время ожидания возврата средств

Получить все деньги сразу по налоговому вычету нельзя, они будут перечисляться постепенно, особенно если квартира была взята в ипотеку.

В таком случае по мере выплаты кредита, в процентном соотношении будут начисляться и возвращенные деньги.

Если сумма очень большая, то она может возвращаться не один год.

Интересуют изменения по имущественному вычет при продаже квартиры в 2018 году? Читайте здесь.

Нужен образец заполнения 3-НДФЛ на налоговый вычет при покупке квартиры? Подробная информация представлена в этой статье.

Существуют ситуации, когда налоговая инспекция отказывает в получении налогового вычета.

Например, это может произойти, если покупка квартиры состоялась у взаимозависимых лиц или квартира покупается у родственников.

На видео о порядке получения вычета

Налоговый вычет безработному при покупке квартиры

Согласно действующим правовым нормам в фискальной сфере у граждан РФ есть возможности уменьшения некоторых обязательных платежей.

Соответствующий налоговый вычет безработному может быть предоставлен на вполне законных основаниях. Одним из таких случаев является приобретение квартиры или иного жилья. Рассмотрим данный вопрос подробнее.

Как получить налоговых вычет, не имея трудовых доходов?

Каких либо ограничений для данной категории граждан не существует. Исходя из этого принципа ответ на вопрос, может ли получить налоговый вычет неработающий человек, возможен только положительный. Человек может, не нарушая закона, получать доход от:

— реализации своей собственности;
— сдачи в аренду принадлежащей ему недвижимости;
— предоставления услуг по договорам подряда.

Как вариант, получить возмещение НДФЛ вместо безработного супруга может трудоустроенный супруг.

Последний является плательщиком НДФЛ, который обычно взимается по месту работы. Данной привилегией он может воспользоваться лишь единожды, но каких-либо ограничений по срокам не установлено.

Перечень документов для оформления налогового вычета

Безработный по своему усмотрению может получить возмещение уплаченного НДФЛ или основания для освобождения от данного платежа. Для оформления налогового вычета необходимо собрать и предоставить в районную инспекцию по месту жительства следующие документы:

— Договор на приобретение недвижимости.
— Если покупка осуществляется по ДДУ, то необходимо предоставить его копию и акт о передаче жилья.
— Банковские выписки о расчетах с продавцом.
— Документ, подтверждающий личность.

Подробную консультацию как получить налоговый вычет безработному, и какие документы при этом потребуются можно в органах ФНС и у риелторов. В случае если данной гарантией собирается воспользоваться трудоустроенный супруг вместо неработающего, то необходимо подтвердить, что они состоят в браке.

Размер налогового вычета

Порядок расчета возмещения НДФЛ определяется соответствующим кодексом. Так, согласно статье 220 НК РФ покупатель квартиры может получить максимальную компенсацию в размере не более 250 тысяч рублей (пункт 3), или 390 тысяч рублей на погашение процентов по ипотечному займу (пункт 4). Соответственно в инспекцию ФНС необходимо предоставить подтверждающие документы.

Налоговый вычет безработным

Могу ли я получать налоговый вычет если я безработная?

Здравствуйте, по общим правилам Налоговые вычеты не могут применять физические лица, освобожденные от уплаты НДФЛ в связи с тем, что у них в принципе отсутствует облагаемый доход. К ним относятся, в том числе безработные.

Можно ли мужу получить за безработную жену налоговый вычет при покупке квартиры.

Здравствуйте! Можно, только не за жену, а за себя, если имущество приобретено в браке, оно является совместным, поэтому независимо от того на кого оформлена квартира, право на вычет имеют оба супруга.

Я состою в центре занятости в статусе безработной имею ли право на налоговый вычет по ипотеке.

Доброго времени суток, уважаемый посетитель Безусловно если Вы не работаете, то и права на вычет не имеете Удачи Вам в решении Вашего вопроса.

Доброго вам времени суток. Если вы не работаете соответственно вы не платите налоги, Но если за предыдущие 2 года вы работали, то можно взыскать. Удачи вам и всего наилучшего.

Может ли безработный, получить налоговый вычет за пластическую хирургию?

Здравствуйте, уважаемая Софья. Конечно же не может, так как за Вас никто не уплачивает налоги Удачи Вам в решении Вашего вопроса.

Здравствуйте! Если официально не работаете (не удерживают НДФЛ), то не сможете получить социальный налоговый вычет на лечение.

Здравствуйте! Для получения вычета по расходам на проведение пластической операции, Вам необходимы следующие документы: Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. Cправка об оплате медицинских услуг для налоговых органов. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты лечения. Договор с медицинским учреждением о проведении операции. Лицензия медицинского учреждения (если в договоре на лечение указаны реквизиты лицензии медицинского заведения, то предоставление лицензии не является обязательным).

Вопрос по налоговому вычету. Если в семье 2 ребенка (7 и 5 лет), мама — ИП, отец безработный, то какие вычеты могут тут быть?
Доход семьи четко отрегулирован по системе НДФЛ.

На каждого ребенка положен налоговый вычет в размере 1400 рублей, итого на двоих детей вычет составляет 2800 рублей, то есть данная сумма не облагается НДФЛ.

Здравствуйте. На каждого ребенка положен налоговый вычет в размере 1400 рублей, итого на двоих детей вычет составляет 2800 рублей Счастья Вам, добра и благополучия, с уважением коллектив ООО «ОРИОН».

Могу ли я получить налоговый вычет за лечение в платной клинике, если я официально безработный и получаю пособие 4000 руб на бирже труда (с него тоже платится налог)

Налоговый вычет возможен, если бы вы работали и платили налог, а вам получать нечего, вы не оплатили налог, прежде чем его получить (вернуть), Никита.

Добрый день, уважаемый Никита Да можеет получить налоговый вычет, когда устроитесь на работу. Удачи Вам и вашим близким! ,

Здравствуйте! Вы не имеете права на получение социального налогового вычета, потому что не работаете, не являетесь плательщиком НДФЛ. С пособия по безработице НДФЛ не удерживается. Ст.219 НК РФ.

Консультация юриста по телефону: 8800 505 9111. Звонок бесплатный.

Как получить налоговый вычет за предыдущие года работы, на данный момент безработная.

Здравствуйте! Если Вы платили налоги за прошлые годы, то Вы вправе претендовать на налоговый вычет. У Вас должны быть справки 2-НДФЛ на руках, в них указан размер начисленных и уплаченных Вами налогов. Для получения налогового вычета можно из личного кабинета на сайте ФНС подать справку 3-НДФЛ, заявление о предоставлении налогового вычета и приложить сканы документов (в зависимости от того вычета, на который Вы претендуете). Можно эти документы подать лично в налоговый орган, однако срок рассмотрения дольше (3 месяца для проверки и 1 месяц на перечисление).

Если Вы купили квартиру в момент когда были безработной, и именно об этом налоговом вычете спрашиваете, то никак Вы его получить не можете, пока не начнете работать и платить налоги.

Жена безработная сын учиться. Можно ли получить налоговый вычет. Зарплата 30 тыс. руб.

Какой налоговый вычет вы имеете в виду? Есть имущественный вычет — с покупки жилья, есть вычеты на лечение, на обучение. Для получения вычетов необходимы надлежаще оформленные документы и официальная зарплата, с уплатой НДФЛ 13% в бюджет.

Могу ли я получить налоговый вычет «задним числом», если три последних года безработный?

Добрый день. В РФ налоговый вычет по НДФЛ и речь только об имущественном вычете по ст. 220 НК РФ (если Вы о нем) за предыдущие 3 года могут получить только пенсионеры.

Могу ли я получить налоговый вычет «задним числом», если три последних года безработный? Нет, не сможете, только на будущее время, как только появится доход. Облагаемый налогом 13 процентов.

Может ли жена (безработная) получить налоговый вычет по приобретению квартиры в 2016 году, если муж умер через месяц после оформления жилья на свое имя? документы были собраны для подачи в налоговый орган, но не успели их подать..

Нет, не может. Во-первых, стороной по договору купли-продажи была не жена, а муж, а во-вторых, если супруга не работает, следовательно не является плательщиком НДФЛ, а значит и права на вычет не имеет (нечего возвращать).

Могу ли я получить налоговый вычет при покупки комнаты в 2010 и если я безработная.

Здравствуйте! Не можете получить,потому что безработная.Обратиться за вычетом можете в любое время,как только начнете работать.Ст.220 НК РФ.

Могу ли я получить налоговый вычет при покупки комнаты 2010 года и если я безработная.

Если нет отчислений НДФЛ, то и нет права на вычет.

В 2015 году супруга подавала декларацию на имущественный налоговый вычет. И так как я был безработный Ей в налоговой инспекции сказали чтоб она писала заявление Что она Одна будет получать эти деньги (т.е. у нас две доли и она написала что будет получать 100%) А так как я работаю сейчас официально то хотел сам подать декларацию (т.к. зарплата больше) но нам сказали что она писала заявление и что сейчас только она будет получать этот вычет. Я значит уже не могу получать вычет? Или как быть?

если имущество оформлено на супругу, она и будет получать вычет — ст. 220 НК

Имеет ли муж право на двойной налоговый вычет на детей, если жена безработная (домохозяйка)?

Здравствуйте. Нет, не имеет.

Как получить налоговый вычет безработному?

Здравствуйте! Безработному вычет не положен,он не является плательщиком налога на доходы,по которому предоставляется вычет.

Может ли безработный получить налоговый вычет при покупке квартиры? При этом он продал свою старую квартиру и заплатил с неё 13%., все в одном налоговом периоде.

Может ли безработный получить налоговый вычет при покупке квартиры? —конечно не может. ему их просто не с чего производить. т.к. за него не производятся отчисления в налоговый орган.

Это невозможно в соответствии с Налоговым кодексом РФ! Удачи!

Можно ли за жену получить налоговый вычет если она платно протезировалась и является безработной?

Если Вы заключили договор и платили, тогда да.

Если я, будучи безработной, покупаю квартиру, могу ли я получить налоговый вычет устроившись на работу в дальнейшем?

Налогоплательщик вправе получить имущественный налоговый вычет при соблюдении всех условий, указанных в подпункте 2 пункта 1 статьи 220 НК РФ, вне зависимости от периода, в котором он понес расходы по приобретению, инвестированию или строительству жилого объекта. Уменьшение налоговой базы на данный вычет производится начиная с налогового периода, в котором возникло право на него. ПОэтому, как только возникнет право, то есть станете работать, так и сможете получать вычет. заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы налога.

Каким образом и за счет чего я могу получить налоговый вычет, если являюсь безработным?

Здравствуйте, вы не сможете получить налоговый вычет.

Могу ли я получить налоговый вычет за обучения ребенка, если я безработная.

добрый день. можете, но не позже чем через 3 года после оплаты

Может ли безработный воспользоваться налоговым вычетом при покупке доли в квартире, если на момент выдачи свидетельства о праве собственности в январе 2014 г. не работал, по январь 2015 также не работает?

Может, когда начнет работать.

Имеет ли право безработный человек на налоговый вычет за покупку квартиры, если она куплена в декабре 2014, а на работу устроится в январе 2015 года?

Здравствуйте! нет, не имеет такого права.

Переустапка прав от сына (безработного) к матери (работающей), для получения ей налогового вычета на строительство квартиры.

Здравствуйте, Галина Петровна! В чем вопрос?

Возможно ли безработному получить налоговый вычет при покупке квартиры?

нет. нельзя. Налоговый вычет — это возврат уплаченных налогов. Нет работы- нет налогов.

Может ли безработный получить налоговый вычет при покупке квартиры?

увы нет, только тот за кого делаются отчисления в налоговые органы (ст 220 НК РФ)

Могу ли я получит налоговый вычет за лечение зубов имея статус безработной. Лечила в 2013 г., тогда ещё работала.

Да вы имеете на это права

Может ли безработный получить налоговый вычет за уплаченные проценты по ипотеке?

Можно ли получить налоговый вычет безработному?

В России предусмотрен возврат подоходного налога по некоторым расходам. К ним относятся оплата обучения и лечения, покупка квартиры или земельного участка для строительства дома, оплата процентов по ипотеке. При этом законодательно установлено, что получить такие вычеты могут только те граждане, которые оплачивают подоходный налог.

Получается, что безработный не имеет право претендовать на возврат подоходного налога.

Но не все так просто

Если человек в текущем году работал несколько месяцев, он может претендовать на получение вычета даже в том случае, если на данный момент оказался без работы. Для этого достаточно подать в налоговую заявление с приложением справки 2 НДФЛ с покинутого места работы. Вычет будет произведен, исходя из сумм уплаченного налога. Если это имущественный вычет, в будущем после трудоустройства можно будет продолжить его получать.

За неработающего, находящегося в официальном браке и купившего квартиру, может оформить вычет законный супруг, который является налогоплательщиком. Если собственником жилья выступает несовершеннолетний, вычет за него может получить любой из родителей.

Кроме того, законодательно предусмотрено получение вычета в будущем. Для этого достаточно устроиться на работу в течение трех лет. Если этого не сделать, право на оформление вычета будет потеряно.

Если осуществляется оплата за обучение или лечение ребенка, оформить вычет может любой работающий родитель.

Что делать пенсионерам?

Нередко у пенсионеров возникает вопрос, имеют ли они право на получение вычетов, если они не работают. Дело в том, что пенсия и другие выплаты налогом не облагаются. Однако налоговым кодексом предусмотрен вариант, при котором пенсионеры могут оформить вычет на 3 предшествующих года, если они в это время трудились.

Что делать тем, кто работает неофициально?

Если гражданин работает неофициально, для получения налогового вычета, возможно, есть смысл оформить деятельность в качестве индивидуального предпринимательства. При этом важно учитывать, что вычет положен только тем, кто оплачивает налог на доходы. Поэтому в качестве режима налогообложения понадобится выбрать основной, где предусмотрена оплата этого налога.

Выражаю благодарность сайту за помощь в получении имущественного вычета на покупку квартиры. В общей сложности вернули около 200000, это очень много для нас!

Совершенно нет времени вести отчетность для ООО, которые открыл «про запас» пару лет назад. Отдал деньги за годовое обслуживание ребятам с этого сайта и больше не думаю о бумажках.

С мужем купили квартиру в ипотеку. При оформлении документов на нее.

Открыто ООО на ОСНО, один учредитель, он же – генеральный директор. По.

При реализации ценных бумаг определяется налогооблагаемая база по НДФЛ от их.

Если человек продал свой легковой автомобиль, который был в его.

Все сделки по продаже и покупке недвижимости осуществляла племянница и ее родной дядя. Обе процедуры были совершены в.

Была сдана нулевая декларация в связи с отсутствием деятельности за год. ИФНС прислала письмо с требованием.

Зарегистрировано ИП. Имеется два вида деятельности – один по ЕНВД, второй по УСН. Последние два года.

Что указывать в строке 2 раздела 1 отчёта в ФСС? При заполнении отчётности в ФСС за 3 квартал.

Оформляем налоговый вычет при покупке квартиры

В этой статье мы рассказываем о типовых вариантах решения юридических вопросов, но каждый случай уникален. Воспользуйтесь бесплатной консультаций именно по вашему конкретному случаю, прямо сейчас позвоните по телефону: (это бесплатно)

Россия – удивительная страна. Только здесь при покупке жилплощади государство возвращает вам деньги.

Нет, это не шутка. В соответствии со ст. 220 Налогового Кодекса РФ каждый налоговый резидент (человек, который живет и работает в России больше 183 дней в год) имеет право раз в жизни вернуть до 13 % от ее стоимости. Однако в размере и порядке выплат, естественно, существуют свои тонкости. В этой статье пойдет речь о том, как получить налоговый вычет при покупке квартиры, расчетах возвратных сумм и законодательных нюансах.

Условия получения

Имущественный налоговый вычет имеет ряд параметров и ограничений:

1. Деньги выплачиваются не просто так, а за счет уплаченного вами ранее подоходного налога. Проще говоря, государство возвращает вам НДФЛ на сумму, равную 13 % от стоимости купленного жилья.

2. Вычет лимитирован: предельная сумма, с которой он выплачивается, равна 2 миллионам рублей. Таким образом, максимально допустимая сумма возврата – 260 тысяч рублей (13 % от двух миллионов).

3. При покупке жилья в ипотеку Налоговый Кодекс учитывает и проценты по кредиту до 4 миллионов рублей. Поэтому и лимит для ипотечных квартир выше – 780 тысяч (13 % от 2 миллионов собственных средств и 4 миллионов кредитных).

4. Один человек может вернуть НДФЛ только один раз в жизни,

5. С 2014 года в НК РФ были внесены поправки, которые крайне выгодны тем, кто только собирается покупать квартиры. Теперь объектом вычета становится не квартира, а ее обладатель. На деле это означает следующее:

• вам гарантируется возврат 13 % от стоимости жилья, независимо от количества покупок (главное, чтобы они были произведены после 1 января 2014 года, и вы не пользовались вычетом ранее). То есть, если вы приобретете две квартиры по 1 миллиону рублей, то вправе вернуть по 130 тысяч рублей с каждой;
• если квартира куплена совместно, то каждый собственник имеет право на вычет. Это значит, что супруги, купившие квартиру пополам за 4 миллиона рублей, могут получить в общей сложности 520 тысяч.
• если вы купили квартиру за полтора миллиона и оформили с нее вычет (195 тысяч рублей), а через какое-то время приобрели еще одно жилье, то имеет право вернуть с него оставшиеся 65 тысяч (13 % от оставшегося полумиллиона рублей).

6. Если вы оформили вычет с квартиры стоимостью менее двух миллионов рублей, а в будущем больше не покупали жилье, то сумма, которую вы недобрали, сгорит.

7. Правом на компенсацию обладают только собственники жилья, имеющие официальный доход (тот, с которого платится подоходный налог).

8. Вычет не оформляется, если сделка купли-продажи была заключена между близкими родственниками (родителями и детьми, родными братьями и сестрами, бабушками-дедушками и внуками). Закон трактует подобные операции как переход имущества внутри одной семьи. Следовательно покупатели не несут прямых расходов.

9. Вычет нельзя оформить и в том случае, если квартира была продана начальником своему подчиненному (и наоборот) из-за потенциальной фиктивности такой сделки.

10. Если квартира находится в долевой собственности, то правом на возврат налога обладает каждый собственник. Но только в соответствии с той долей, которая ему принадлежит. К примеру, жилье было куплено за 2 миллиона рублей. Им владеют четырем человека в равных долях. Значит, каждый из них может вернуть себе по 65 тысяч рублей (13% от полумиллиона).

11. В сумму налогового вычета может быть включен ремонт квартиры, если она была приобретена в еще строящемся доме. Но это должно быть обязательно отражено в договоре купли-продажи. Кроме того, налоговой службе придется предоставить веские доказательства расходов на отделку и ремонт.

12. Выплату могут получить только те люди, которые платят подоходный налог. О том, как получить налоговый вычет безработным, читайте ниже.

Считаем вычет в зависимости от зарплаты

Поскольку имущественный вычет при покупке квартиры рассчитывается за счет уплаченных вами налогов, на его размер и порядок выплат напрямую влияет размер вашей заработной платы. Чем выше официальный доход – тем быстрее вы сможете вернуть всю положенную вам сумму. К тому же существует несколько правил, связанных со сроками оформления налогового вычета:

• подать заявление на возврат средств собственник может только по завершению налогового периода, в котором была куплена квартира. К примеру, вы приобрели недвижимость в апреле – подать заявление сможете не ранее января.
• если с момента покупки прошло менее трех лет, подавать документы на вычет придется ежегодно, пока не выберите всю причитающуюся вам по закону сумму;
• если с момента покупки прошло более трех лет, то можно сразу получить сумму, равную уплаченным вами налогам за эти годы.

Рассмотрим все эти нюансы на конкретных примерах.

Вы купили квартиру за 1,8 миллиона рублей в апреле 2014 года. Вычет ранее не оформляли. Его сумма будет равна 234 тысячам рублей. Начать оформление документов вы сможете не раньше января 2015-го. Допустим, за период с апреля по декабрь 2014 года вы официально заработали 270 тысяч рублей. С этой суммы был удержан налог в размере 35,1 тысячи рублей. Именно столько вы сможете вернуть себе в 2015 году. От вычета осталось 198,9 тысяч рублей. Эта сумма переносится на следующие годы. В 2015 году вы заработали еще 400 тысяч рублей. Подав заявление на вычет в 2016-м году, вы сможете вернуть еще 52 тысячи рублей. От вычета осталось уже 146,9 тысяч. Таким методом вы будете получать деньги ежегодно, пока не наберете всю сумму. При этом у вас остается еще 200 тысяч рублей от максимально возможной суммы, с которой выплачивается вычет (2 миллиона рублей, а квартиру вы купили только за 1,8 миллиона). 13 % от этих денег вы сможете получить, если в будущем снова приобретете жилье. В противном случае эти средства попросту «сгорят».

Вы с супругой приобрели квартиру в январе 2012 года за 3,5 миллиона рублей. На вас уже не распространяются поправки в НК РФ, вступившие в силу с 2014 года. То есть, вычет будет считаться только с двух миллионов и составит 260 тысяч рублей. На правах долевой собственности вам принадлежит 30% квартиры, а жене – 70%. Следовательно, вы можете претендовать на возврат 78 тысяч рублей (30% от 260 тысяч), а супруга на оставшиеся 182 тысячи.

Вы решили подождать и подать документы на имущественный вычет через три года – в 2015 году. Вы за этот период заработали 1 миллион рублей, с которого уплатили 130 тысяч налогов. Таким образом, вам сразу выплатят положенную сумму (78 тысяч). Супруга за три года заработала только 500 тысяч рублей и может получить единоразовую выплату только в 65 тысяч (13 % от полумиллиона). Оставшиеся 117 тысяч рублей вычета она может добрать в последующие годы по принципу, описанному в первом примере.

Один из собственников квартиры может отказаться от получения налогового вычета в пользу другого. Это выгодно в том случае, если у одного из владельцев существенно выше доход, и он позволяет быстрее выбрать всю положенную возвратную сумму.

Существует альтернативный метод возврата денег: заявление на вычет вы приносите не в налоговую службу, а своему работодателю. Он оформляет документы, и с вас прекращают удерживать ежемесячные 13-процентные взносы по НДФЛ до тех пор, пока не наберется вся сумма положенного вам вычета.

К плюсам такого способа можно отнести то, что не нужно ждать окончания налогового периода – оформить вычет можно сразу после покупки квартиры и один раз. Из минусов следует отметить тот факт, что вы будете «экономить» небольшие деньги (если, конечно, ваша зарплата не несколько сотен тысяч рублей в месяц) на протяжении долгого периода времени. К тому же возиться с документами придется работодателю, что он может воспринять негативно. Поэтому в большинстве случаев собственники выбирают вариант получения сразу крупной суммы.

Необходимые документы и порядок оформления

Чтобы получить вычет при покупке жилья, необходимо обратиться в налоговую службу.

Возврат средств оформляется в налоговом органе по месту нахождения недвижимости. Если вы купили квартиру в Москве, а сами живете, к примеру, в Новосибирске, то обращаться придется к столичным фискалам.

Для начала процедуры нужно подать следующий пакет документов:

• паспорт заявителя;
• свидетельство ИНН;
• справка о доходах по форме 2-НДФЛ (со всех мест работы, где вы трудились в течение периода, за который оформляется вычет);
• свидетельство о государственной регистрации права собственности;
• договор купли-продажи;
• документы, подтверждающие факт оплаты (расписка, квитанция или платежное поручение);
• заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ в двух экземплярах (за каждый год, на который оформляется вычет);
• реквизиты банковского счета, куда будут перечислены средства;
• отказ другого владельца недвижимости от налогового вычета в вашу пользу (если квартира имеет статус совместной или долевой собственности);
• заявление на налоговый вычет.

Дополнительные бумаги нужно будет предоставить, если вы хотите получить налоговый вычет на квартиру, купленную в ипотеку:

• кредитный договор;
• банковская справка об удержанных процентах и оставшейся задолженности;
• квитанции или иные документы, подтверждающие ваши регулярные платежи.

Средства, которые налоговая служба будет возвращать по ипотечной квартире, вы не сможете получить на руки. Деньги будут перечисляться на счет банка-кредитора для погашения долга.

После этого сотрудники фискального ведомства начнут проверку. Обычно оформление имущественного вычета длиться на протяжении двух-трех месяцев. Однако налоговая служба чрезвычайно нагружена с апреля по июль в связи с окончанием финансового года на предприятиях. Учитывайте этот нюанс, выбирая время для подачи заявления.

После обработки данных и принятия положительного решения на указанный вами банковский счет будет перечислена положенная по закону сумма.

Исключения и ограничения

Как было сказано в начале статьи, правом на возврат средств обладают все налоговые резиденты РФ. Но как оформить налоговый вычет после покупки квартиры пенсионеру или безработному?

Есть общее правило: вычет может получить человек, который платит налог на доход физических лиц. 13 % могут удерживаться не только с официальной зарплаты, которую вы получаете от работодателя. Это могут быть:

• доход от арендной деятельности;
• доход от продажи имущества;
• дополнительная государственная пенсия;
• гонорары от творческой деятельности;
• доходы от адвокатской, нотариальной и прочей деятельности, обязательной для лицензирования.

Во всех вышеперечисленных случаях пенсионер сможет оформить налоговый вычет в стандартном порядке. Само собой, он может претендовать на возврат денег, если официально трудоустроен несмотря на пенсионный возраст. Кроме того, с 2012 года для пенсионеров действует перенос остатка налогового вычета на предыдущие годы, но не более трех лет.

Например, вы купили квартиру в 2013 году и тогда же вышли на пенсию. Вы можете в 2014 году в стандартном порядке оформить вычет за счет налогов, уплаченных в период между приобретением жилья и выходом на пенсию. Если вы не набрали всю сумму вычета, то остаток можно перенести на три года, предшествующих выходу на пенсию – 2010, 2011 и 2012.

Если же квартира была куплена в 2010 году, а вышли вы на пенсию в 2012 и при этом получали вычеты за доходы 2011 и 2010 годов, то рассчитывать можно только на перенос остатка на 2009 год – единственный из трех лет, предшествующих пенсионному возрасту, за который не оформлялся возврат налога.

Для неработающих граждан возможностей получить налоговый вычет при покупке квартиры значительно меньше. Если вы не платите налог с одного из видов дохода, перечисленных выше, то для вас один выход – приобрести квартиру и после этого найти работу с официальной зарплатой.

Имейте в виду, если человек, купивший жилплощадь, не работал три года до момента приобретения и не нашел работу в течение трех лет после покупки, то он теряет свое право на имущественный вычет.

Обратите внимание, что к категории неработающих можно отнести и несовершеннолетних. Если ребенок после приобретения жилья становится его собственником, то право на возврат НДФЛ получают его родители.

Также в вычете может быть отказано:

• при использовании государственных субсидий для покупки квартиры (возврат будет произведен только с суммы собственных средств);
• индивидуальным предпринимателям, использующим специальные льготные режимы налогообложения;
• лицам, чей официальный ежемесячный доход ниже установленного законом минимума (на данный момент – 5965 рублей).

Возврат подоходного налога после приобретения квартиры – отличный способ компенсировать часть своих расходов. Но, учитывая множество законодательных тонкостей, подходить к оформлению вычета нужно очень ответственно. Ведь из-за любой неточности можно потерять несколько месяцев, потраченных на сбор документов и ожидание ответа фискалов.

Остались вопросы?

В этой статье мы рассказываем о типовых вариантах решения юридических вопросов, но каждый случай уникален. Воспользуйтесь бесплатной консультаций именно по вашему конкретному случаю, прямо сейчас позвоните по телефону: (это бесплатно)

• +7 (499) 703-44-28 — Москва
• +7 (812) 309-68-04 — Санкт-Петербург

Рекомендуем к прочтению

Порядок и нюансы уплаты налога при дарении квартиры

Рассмотрим особенности налога при дарении квартиры: величину налоговой ставки, порядок уплаты. Также узнаем, кто освобождается от обязанности платить данный налог.

Налог при сдаче квартиры в аренду: особенности, способы уплаты

Сдавая жильё в аренду, каждый собственник получает доход. Следовательно, он обязан платить налоги с этого дохода. Рассмотрим порядок начисления и уплаты налога, способы его снижения.

Подоходный налог с продажи квартиры: все, что нужно знать плательщику

Продавая квартиру, гражданин получает доход, с которого в ряде случаев придётся заплатить НДФЛ. Но этого можно избежать или уменьшить сумму налога, если будут соблюдены некоторые условия.

Налоговый вычет при покупке квартиры – как грамотно заполнить декларацию

Особенности исчисления суммы вычета, условия предоставления и заполнения декларации с учетом новых изменений в законо

Можно ли получить налоговый вычет с квартиры, если покупатель безработный?

Если недвижимость приобретена, например, безработной супругой, то имущественный вычет вместо нее может получить супруг, являющийся плательщиком НДФЛ. Но таким правом он может воспользоваться, если ранее имущественный вычет не получал. Ограничений на срок обращения за вычетом нет.

Налоговый вычет можно получить непосредственно через работодателя — он удержит НДФЛ с суммы заработной платы за минусом размера налогового вычета, или же получить на банковский счет через налоговую инспекцию.

Приобретенная недвижимость во время брака является совместной собственностью супругов. При этом не имеет значения, на имя кого из супругов оно приобретено либо на имя кого или кем из супругов внесены денежные средства (п. 1 ст. 256 Гражданского кодекса, п. 1 ст. 34 Семейного кодекса). Поэтому для получения вычета ничего переоформлять на работающего супруга не нужно.

Какие нужны документы?

Нужно предоставить налоговой инспекции ряд документов, подтверждающих возникновение права на недвижимость. К ним относится договор о приобретении, в частности, доли в квартире, а также документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика (платежные документы, банковские выписки о перечислении денежных средств и т.д.). Если недвижимость была приобретена по ДДУ, то для получения вычета в обязательном порядке нужен передаточный акт на квартиру или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком. Только договора участия в долевом строительстве и квитанции об оплате по нему недостаточно для получения налогового вычета.

Можно ли получить вычет на ремонт жилья и проценты по кредиту?

Да, можно. Собственник может получить налоговый вычет, если жилье было приобретено без отделки. В договоре купли-продажи при этом должно быть прописано, что недвижимость была продана в состоянии незавершенного строительства и без отделки (п. 3 ст. 220 НК РФ).

В таком случае в налоговый вычет можно включить:

— разработку проектной и сметной документации;

— приобретение строительных и отделочных материалов;

— работы по отделке;

— подключение дома к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации.

Что касается процентов по ипотеке, то вычет по кредиту и процентам по нему можно получить, если он выдан и на строительство, и на приобретение жилья. При этом потребуется подтвердить факт уплаты процентов платежными документами — квитанциями к приходным ордерам, банковскими выписками о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца и т. д. (п. 4 ст. 220 НК РФ).

В каком размере можно получить вычет при покупке квартиры?

Покупатель квартиры может вернуть не более 260 тыс. руб. при покупке недвижимости (п. 3 ст. 220 НК РФ), а на погашение процентов по ипотеке — не более 390 тыс. руб. (п. 4 ст. 220 НК РФ).