Общие положения договор займа

Общие положения договор займа

Существенным отличием договора кредита от договора займа, как мы уже отмечали, является то, что по своей юридической природе договор кредита считается не реальным, а консенсуальным, т.е. вступающим в силу не с момента передачи заемщику денежных средств, а сразу после того, как сторонами будет достигнуто соответствующее соглашение. Следовательно, при такой конструкции заемщик может принудить заимодавца к выдаче ему кредита. В случае договора займа это недопустимо, т.к. договор займа является реальным.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей и вступает в силу не с момента его подписания сторонами, а лишь после фактической передачи денег или вещей заимодавцем заемщику. При такой конструкции важно иметь в виду, что заемщик не может принудить заимодавца к выдаче займа, поскольку обещание о его предоставлении, даже несмотря на формальное закрепление в договоре, юридической силы не имеет. Соответственно отказ в исполнении обязанности по передаче заемной суммы не может служить основанием для обращения заемщика в суд, поскольку никакие его права данным бездействием нарушены не были.

В ст. 820 ГК РФ особое значение придается требованиям к форме кредитного договора. Прежде всего, договор должен быть заключен в письменной форме. Также важно принять во внимание тот факт, что в отличие от договора займа, в котором соблюдение письменной формы договора необходимо лишь в строго определенных случаях, отсутствие такой формы в кредитном договоре лишь ограничивает круг доказательств, на которые стороны могут ссылаться при оспаривании договора по безденежности.

Форма договора займа зависит от субъектного состава участников договорных отношений, а также от суммы займа (ст.808 ГК РФ).

Во-первых, такой договор должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, во-вторых, в случае, когда займодавцем является юридическое лицо (независимо от суммы).

В отличие от кредитного договора несоблюдение письменной формы не лишает договор займа юридической силы.

Подтверждением заключения договора займа может быть письменная просьба об отсрочке возврата взятых взаем денег или вещей, другой документ (например, расписка), удостоверяющий передачу заемщику определенной денежной суммы или вещей установленного количества.

Последствием несоблюдения письменной формы кредитного соглашения является его недействительность. А именно: такой договор считается ничтожным.

Иными словами, это означает, что кредитный договор, заключенный сторонами путем достижения лишь устного соглашения, для его сторон никаких юридических последствий не несет, за исключением тех, которые связаны с его недействительностью. Такой договор ничтожен с момента его совершения, в связи с чем, каждая из сторон обязана возвратить другой стороне все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре — возместить его стоимость в деньгах (п. 2 ст. 167 ГК РФ).

Как договор займа, так и кредитный договор не требуют нотариального удостоверения.

§ 1. Договор займа

По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (ст.

Предоставляя заем, займодавец имеет право оговорить использование заемщиком полученных средств на определенные цели, и заемщик обязан соблюдать целевое использование таких заемных средств. Займодавец имеет право в любой момент контролировать выполнение этого условия. Контроль может выражаться в обязанности заемщика предоставить документы, из которых можно сделать вывод о характере использования денежных средств. Например, при займе на покупку квартиры займодавец может потребовать предоставления договора купли-продажи, акта приема-передачи имущества, а также платежных документов. Контроль может заключаться в предоставлении займодавцу права беспрепятственно входить в помещения заемщика (например, для контроля за использованием денежных средств, предоставленных на ремонт помещения). Если заемщик не выполняет условие о целевом использовании займа либо нарушает права займодавца на осуществление контроля за целевым расходованием средств, займодавец вправе требовать досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов. В договоре могут быть предусмотрены санкции за нарушение целевого характера займа, например повышен размер процентов за пользование средствами, сокращен срок возврата займа.
Займодавец имеет право требовать от заемщика предоставления обеспечения исполнения им своих обязательств по возврату суммы займа и процентов. В качестве обеспечения часто используется поручительство и залог. При невыполнении заемщиком обязанностей по обеспечению возврата суммы займа и процентов, утрате обеспечения или ухудшении его условий, за которые займодавец не отвечает, займодавец вправе требовать досрочного возврата суммы займа и процентов. Вместе с тем стороны могут предусмотреть в договоре и иной порядок урегулирования такой ситуации. Так, заемщик может иметь возможность предоставить дополнительное обеспечение займодавцу в оговоренный срок при утрате либо снижении стоимости обеспечения или, например, в договоре может быть предусмотрено повышение размера процентов при отсутствии или ухудшении обеспечения. Однако если обеспечение было передано займодавцу во владение, например заложенный товар помещен на склад займодавца, и его утрата или ухудшение произошли по вине займодавца, он утрачивает возможность требовать досрочного возврата суммы займа и процентов, ссылаясь на это обстоятельство.
Основной обязанностью заемщика является возврат полученного займа и уплата процентов. Если заем предоставлялся не в виде денежных средств, а путем передачи иных вещей, определенных родовыми признаками, заемщик обязан возвратить не те вещи, которые он получил, а вещи того же рода и качества. Заемщик считается исполнившим свои обязанности по возврату суммы займа, если им соблюдены срок и порядок возврата, предусмотренные в договоре. Если срок возврата не установлен или определен моментом востребования, тогда заемщик обязан возвратить сумму займа в течение 30 дней со дня предъявления займодавцем такого требования. Сумму беспроцентного займа заемщик имеет право возвратить досрочно, но если заем предоставлен под проценты, досрочный возврат допускается исключительно с согласия займодавца. Заем считается возвращенным с момента передачи денежных средств или иных вещей займодавцу либо зачисления денежных средств на его банковский счет.
Заемщик несет ответственность за несвоевременный возврат суммы займа. В этом случае он обязан уплатить проценты в размере, предусмотренном ст. 395 ГК, т.е. исходя из существующей в месте жительства займодавца, а если займодавец является юридическим лицом — в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день возврата займа. При рассмотрении спора в судебном порядке может быть применена учетная ставка банковского процента на день предъявления иска или день вынесения решения. В отношении займов в рублях применяется ставка рефинансирования ЦБР (ставка, по которой ЦБР предоставляет кредиты банкам), по валютным займам — средняя ставка банковского процента по краткосрочным валютным кредитам, предоставляемым в месте нахождения (жительства) клиента, которая определяется на основании публикаций в официальных источниках информации. Проценты подлежат уплате со дня, когда сумма займа должна была быть возвращена, до дня ее возврата. Стороны в договоре могут оговорить иной размер ответственности.
Заемщик несет ответственность за нарушение срока возврата очередной части займа, если договором предусмотрено возвращение займа
частями. В этом случае займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей суммы займа и причитающихся процентов. Помимо причитающихся процентов могут взыскиваться понесенные займодавцем убытки в части, не покрываемой суммой процентов.

Договор займа: общие положения

юридические науки

• Логинова Ксения Геннадьевна , магистр, студент
• Башкирский государственный педагогический университет имени М. Акмуллы

• Похожие материалы

  В современном мире уже почти невозможно прожить без договоров, они встречаются в нашей жизни почти на каждом шагу, когда мы идем в магазин за продуктами, или когда нам не хватает денег, мы можем взять кредит в банке, заключая тем самым договор займа. Договор займа является одним из популярных договоров, в последнее время все чаще люди не могут позволить себе купить какие-либо вещи сразу и поэтому берут в кредит деньги на покупку. Но что же представляет из себя данный договор? Давайте рассмотрим его получше.

  Договор займа возник из римского контракта и сегодня сохранил в себе значение общей модели, по которой теперь строится регулирование всех кредитных отношений.

  Данный договор — это соглашение сторон, в котором 1 сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, а заемщик обязуется возвратить обратно другой стороне такую же сумму денег или равное количество других вещей, которые он получил того же рода и качества. Над данным договором правовое регулирование осуществляется в большинстве своем Гражданским Кодексом РФ.

  Договор займа является реальным и двусторонне-обязывающим. Также он является возмездным, потому что даже если в договоре не будет установлен размер процентов, он все равно может быть определен исходя из ставки рефинансирования на день уплаты заемщиком суммы его долга или определенной части. Но бывают исключения, когда договор может являться безвозмездным, это случается, когда присутствует 1 из 2 данных условий:

  1. когда договор заключен между сторонами на сумму не более 50 минимальных размеров оплаты труда и не связан с предпринимательской деятельностью хотя бы 1 из этих сторон;
  2. когда предмет договора не деньги, а другие вещи, с определенными родовыми признаками.

  Договор займа заключается в письменной форме, если его сумма превышает 10 минимальных размеров оплаты труда. А если заимодавцем является юридическое лицо, то договор заключается в письменной форме независимо от его суммы. Законом также разрешено оформление данных сделок путем составления расписки или другого документа, который удостоверит передачу заемщику денег или определенных вещей. Расписка или другой документ скрепляют подписями обе стороны и это приобретает доказательственное значение. (Рожкова М.А., Елисеев Н.Г., Скворцов О.Ю. Договорное право. 485 с.)

  Сторонами данного договора являются заимодавец и заемщик. Ими могут быть любые субъекты гражданского права.

  Предметом договора являются не только деньги, но также вещи с определенными родовыми признаками.

  Кроме предмета залога в данном договоре должна быть указана его оценка.

  В Гражданском Кодексе РФ рассматриваются 2 разновидности документов, которые удостоверяют передачу суммы займа – это ценные бумаги: вексель и облигация.

  Вообще, ценная бумага представляет из себя такой вид имущества, который существенным образом видоизменяется, причем независимо от воли залогодателя. Ее номинальная стоимость может уменьшаться или увеличиваться.

  Вексель – это ценная бумага, абстрактное денежное обязательство строго установленной законом формы. Он является безусловным и бесспорным долговым документом. Различают виды векселей как простой и переводной.

  Облигация – это ценная бумага, которая удостоверяет право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или другого имущественного эквивалента. Облигация дает своему держателю также право на то, чтобы получить фиксированный в ней процент от ее номинальной стоимости либо другие имущественные права. Облигации также характеризуют как долговые эмиссионные ценные бумаги. Их суть состоит в следующем:

  • Облигация закрепляет совокупность прав требования, удостоверение, передачу и осуществление которых происходит в формах, предусмотренных законом;
  • Облигация размещается среди ее приобретателей отдельными выпусками (эмиссиями);
  • Облигация имеет равный объем и содержание прав требования в рамках 1 выпуска ценной бумаги;
  • Облигация может быть как в документарной, так и в бездокументарной форме.

  Содержанием договора займа является обязанность заемщика возвратить сумму займа и выполнить право требования заимодавца. Порядок и сроки исполнений обязанностей заемщика установлено в договоре и им определяется. Срок не является в данном договоре существенным условием.

  Гражданский Кодекс РФ выделяет 2 вида договора займа:

  1. Целевой заем (ст. 814 ГК) – это когда договор займа заключен с условием использования заемщиком полученных средств на какие-то определенные цели, в таком случае заемщик обязан обеспечить возможность осуществить займодавцем контроль за целевым использованием суммы займа.
  2. Государственный заем (ст. 817 ГК) – это договор, в котором заемщиком является государство в целом, субъект Федерации или муниципальное образование, а заимодавец – гражданин или юридическое лицо. При заключении данного договора государство сознательно увеличивает свой внутренний долг.

  Давайте рассмотрим теперь права и обязанности обеих из сторон.

  Займодавец имеет следующие права:

  • Право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и порядке, которые определены договором, если другое не предусмотрено законом или договором;
  • Если в договоре закреплен пункт про возвращение займа по частям, то тогда если заемщик нарушил срок, который был установлен для возврата определенной части займа, займодавец имеет право требовать досрочный возврат всей оставшейся суммы займа вместе с положенными процентами;
  • Если заемщик не выполняет свои обязанности по договору по обеспечению возврата займа, то тогда займодавец может требовать от него досрочного возврата всей суммы вместе с процентами, если это не противоречит договору;
  • Если заемщик не выполняет условия договора займа о целевом использовании суммы займа, и нарушает свои обязанности, то займодавец имеет право требовать от заемщика досрочного возвращения суммы займа вместе с процентами, если это не противоречит договору.

  Заемщик обладает следующими правами:

  • Может возвратить сумму беспроцентного займа досрочно, если это не противоречит договору. Сумму займа с процентами можно возвратить досрочно только с согласия заимодавца;
  • Может оспаривать договор по его безденежности, доказывая при этом, что деньги или другие вещи в действительности не были им получены им от заимодавца или были получены в меньшем количестве, что не соответствует договору.

  В обязанности заимодавца входит:

  • Кредитор, который принимает исполнение, обязан по требованию должника выдать ему расписку в получении исполнения полностью или в определенной части. Если должник дал кредитору долговой документ, удостоверяя тем самым свои обязательства, то кредитор при исполнении должен вернуть данный документ, а если не может вернуть, то отметить это в выдаваемой расписке. Нахождение долгового документа у должника говорит о том, что обязательство было прекращено, если не было доказано иное.

  Заемщик обладает следующими обязанностями:

  • Он должен возвратить полученную сумму займа в оговоренный срок и в соответствующем договору порядке. Если в договоре не установлен срок возврата займа, то сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение 10 дней с того дня, как займодавец предъявил свое требование об этом, если это не противоречит договору;
  • Если между сторонами заключен договор целевого займа, то заемщик обязан обеспечить возможность осуществления заимодавцем контроля за целевым использованием суммы займа.

  Также в договоре могут быть предусмотрены и другие права и обязанности обеих сторон.

  Ответственность в договоре займа носит односторонний характер. Если заемщик нарушает договор, то это влечет для него последствия, которые установлены в ГК РФ. Они представляют из себя возложение на заемщика обязанности по уплате процентов за неисполнение денежного обязательства. Размер ответственности за просрочку определяется учетной ставкой банковского процента, исчисленной со дня, когда должен был произойти возврат суммы займа, до дня ее фактического возврата заимодавцу независимо от уплаты процентов, которые предусмотрены в договоре. (Тихомирова Л.А. Договор займа. Официальные разъяснения, судебная практика, образцы документов. 80 с.)

  Данный договор может быть прекращен досрочно по инициативе обеих сторон, установленных в договоре или законах.

  Актуальной проблемой данного договора является взыскание долга, если заемщик вдруг отклонился от своих обязанностей и не возвратил займодавцу должный займ. Хоть эта проблема и решается с помощью обращения в суд, но займодавец тратит свои силы, средства и время на то, чтобы собрать соответствующие документы и подать их в суд. Если сумма займа слишком большая, то большинство займодавцев просто забывают о долге-займе, не желая тратить на это свое время. Я считаю, что это не совсем правильно. Хоть по закону и установлено определенное наказание за уклонение заемщиком от своих прямых обязанностей – возвращения долга, должно быть что-то еще, что точно заставит заемщика вернуть взятый займ или хотя бы, если заемщик не в силах вернуть заем, то дать ему возможность его отработать. В виде отработок можно предложить какую-либо работу на пользу займодавца, которая сможет покрыть займ, взятый заемщиком. Так займодавец хотя бы не потеряет свои деньги или имущество, которое дал заемщику в займ, а заемщик сможет избавиться от долгового обязательства, если не в силах вернуть займ в том виде, в котором он его взял.

  Таким образов, рассмотрев в нашей статье договор займа, мы пришли к следующим выводам:

  • Договор является соглашением между займодавцем и заемщик о передаче в собственность какой-либо вещи или денег и об ее обратном возврате через какое-то время;
  • Договор является реальным, обязывающим и возмездным, и заключается в письменной форме;
  • По договору обе стороны – займодавец и заемщик имеют определенный права, обязанности и ответственность;
  • Он может быть прекращен в любой момент по инициативе обеих сторон, по договору или по закону.

  Договор займа является очень актуальным и необходимым в современное время, и встречается довольно часто.

  Список литературы

  1. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 N 14-ФЗ.
  2. Рожкова М.А., Елисеев Н.Г., Скворцов О.Ю. Договорное право. — М.: Статут, 2012. – 485 с.
  3. Беспалов Ю.Ф., Егорова О.А., Якушев П.А. Договорное право. Учебное пособие для студентов вузов. — Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. — 551 с.
  4. Тихомирова Л.А. Договор займа. Официальные разъяснения, судебная практика, образцы документов. – М.: Тихомиров, 2015. – 80 с.

  Электронное переодическое издание зарегистрировано в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор), свидетельство о регистрации СМИ — ЭЛ № ФС77-41429 от 23.07.2010 г.

  Соучредители СМИ: Долганов А.А., Майоров Е.В.

  52 ДОГОВОР ЗАЙМА

  Договор займа – это соглашение, в силу которого одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (п. 1 ст.807 ГК РФ). Заемным обязательствам посвящена гл. 42 ГК РФ.

  Договор займа отличается от договора аренды тем, что по договору займа вещи передаются в собственность заемщика и возврату подлежат не те же самые, а аналогичные вещи (того же рода и качества).

  Договор является:

  3) безвозмездным – между гражданами на сумму менее 50 МРОТ, договор не связан с предпринимательской деятельностью сторон, а также когда предметом выступают вещи, определенные родовыми признаками;

  4) односторонне обязывающим.

  Предмет договора – денежные средства или вещи, определенные родовыми признаками, как правило, потребляемые.

  Стороны договора – заимодавец и заемщик, в качестве которых могут выступать любые субъекты гражданского права с учетом их праводееспособности.

  Форма договора:

  б) письменная (если сумма сделки превышает 10 МРОТ, и при участии на стороне заимодавца юридического лица – независимо от суммы).

  В подтверждение договора займа может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу денежной суммы или вещей. Несоблюдение письменной формы договора займа не влечет его недействительности, однако лишает стороны в случае спора ссылаться на свидетельские показания.

  Заем может быть оформлен облигацией. Облигация – эмиссионная ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента, а также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права.

  Права и обязанности сторон.

  Основополагающая обязанность заемщика – возвратить заимодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором.

  Данная обязанность присутствует как в возмездном, так и безвозмездном договоре займа. По возмездному договору займа заемщик обязан выплатить заимодавцу проценты за пользование суммой займа. По договору целевого займа, который заключается с условием использования заемщиком полученных средств на определенные цели, заемщик обязан обеспечить заимодавцу возможность осуществления контроля за целевым использованием суммы займа.

  ДОГОВОР ЗАЙМА: ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

  На сегодняшний день договоры займа очень распространены: часто бывает так, что человеку срочно нужны деньги, и он одалживает их либо у физических, либо у юридических лиц. Наверняка Вы даже не задумывались, беря деньги в долг у своих знакомых, что тем самым заключаете договор займа. При этом предметом займа не обязательно выступают деньги: им вполне могут быть вещи, однако с условием, что они обязательно должны быть определены родовыми признаками.

  Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей. Представляется важным указать также, что договор займа между гражданами может быть заключен в устной форме, однако в некоторых случаях он обязательно должен быть письменным. К таким случаям относятся заключение договора между гражданами, если сумма займа превышает не менее чем в десять раз минимальный размер оплаты труда, и заключение договора с займодавцем-юридическим лицом. Тем не менее, рекомендуем Вам всегда составлять расписки в передаче и получении денег для того, чтобы в случае возникновения проблем у Вас были доказательства того, что займ действительно имел место.

  Часто бывает так, что займодавец получает с заемщика по договору займа проценты. Если Вам требуется рассчитать проценты по договору займа, Вы можете воспользоваться нашим калькулятором. О различных «подводных камнях» договора займа Вы можете прочитать в следующей статье.

  Договор займа. Общие положения

  Однако в ряде случаев граждане не в состоянии рассчитаться имеющимися в наличии средствами. Тогда они вынуждены обращаться к лицам, обладающим необходимыми финансовыми ресурсами, в том числе к банкам.

  Аналогичное положение может сложиться и в отношениях между организациями— юридическими лицами.

  Однако содержание и объемы этих обязательств имеют свои особенности, включая специфику субъектов, участвующих в таких обязательствах. При этом следует иметь в виду, что граждане обычно удовлетворяют свои потребности в приобретении разнообразного имущества за счет денежных средств, составляющих оплату их труда, т.е. за счет зарплаты.

  Некоторая часть граждан имеет в качестве источника оплаты своих расходов доходы от предпринимательской деятельности.

  Организации — юридические лица покрывают свои расходы за счет доходов от их коммерческой деятельности. И лишь у социально-культурных учреждений главным источником оплаты расходов служат бюджетные ассигнования.

  Субъекты денежных обязательств при недостатке денежных средств могут прибегнуть к финансовой помощи третьих лиц на основе договора займа, служащего юридической формой таких отношений.

  Поэтому договор займа нельзя переоценить в современных российских реалиях, когда, в соответствии со статистическими данными, уровень займов в банках с каждым годом возрастает на 50%. Эта тема актуальна именно сейчас, и не думайте, что разработка общих положений договора займа не может привнести ничего нового в трактовку договора. Да, данная тема не нова, каждый год тысячи студентов выбирают именно её, а десятки ученых пишут по ней свои работы. Но это ли важно в курсовой работе? Новизна исследования ещё не означает глубину исследования.

  Методология моей работы не только специализированно-юридическая, но также общенаучная – в работе я использовал методы анализа, синтеза, сравнительного правоведения, индукции, историзма и другие. Думаю, что теоретическая и практическая значимость моей работы была обоснована мною выше. Целью работы является обоснование жизнеспособности и необходимости функционирования договора займа в России.

  Задачей является глубокое исследование темы, то есть, самого договора займа. Глава 1. Правовое регулирование договора займа.

  Возникнув из римского контракта mutuum , договор займа и сегодня сохраняет значение общей модели, по которой строится регулирование всех кредитных отношений.

  Правовое регулирование отношений по кредитному договору и договору займа осуществляется, прежде всего, Гражданским кодексом РФ (части 1 и 2), законодательными актами Российской Федерации, приказами Банка России и др. С введением в действие частей 1 (с 1.01.1995 г.) и 2 (с 1.03.1996 г.) Гражданского кодекса Российской Федерации регулирование кредитных отношений было выделено в качестве самостоятельной разновидности договора займа. Часть первая (ст. 1 — 453) Гражданского кодекса Российской Федерации применяется к гражданским правоотношениям, возникшим после введения ее в действие. Часть вторая Гражданского кодекса Российской Федерации применяется к обязательственным отношениям, возникшим после ее введение в действие (т.е. после 1 марта 1996 года). Предусмотрено, что к отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные положениями о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами о кредите в ГК и не вытекает из существа кредитного договора (сочетание императивных и диспозитивных норм гражданского права). Как известно, заем денежных средств может быть осуществлен в рублях и в иностранной валюте. Заем иностранной валюты и валютных ценностей на территории РФ должен соответствовать требованиям Закона о валютном регулировании» [1] и положениям иного валютного законодательства, в том числе валютного законодательства бывшего Союза ССР, которое применяется на территории РФ в силу того, что его положения не были отменены и не противоречат Закону о валютном регулировании. Так, предоставление валютного займа должно осуществляться согласно требованиям, изложенным в письме Госбанка СССР от 24.05.91 N 352 с последующими изменениями и дополнениями. [2] Важно акцентировать внимание на том, что согласно телеграмме ЦБР от 19 мая 1993 г. N 83-93 [3] настоящие Основные положения действуют в части, не противоречащей Закону РФ ‘О валютном регулировании и валютном контроле’ и иным законодательных актам по данным вопросам. Что уже говорить о устаревании данного письма Госбанка.

  Достаточно посмотреть список нормативных актов на основании которых принимались данные «Основные положения…»: изданы на основании Закона СССР ‘О Государственном банке СССР’, п.8 постановления Верховного Совета СССР ‘О введении в действие Закона СССР ‘О Государственном банке СССР’ и Закона СССР ‘О банках и банковской деятельности», Закона СССР ‘О валютном регулировании’ и п.4 постановления Верховного Совета СССР ‘О введении в действие Закона СССР ‘О валютном регулировании’. В виду того, что договор займа может быть заключен путем выдачи заимодавцу простого или переводного векселя. В этом случае отношения сторон регулируются вексельным законодательством.

  Основным из них является — Закон «О переводном и простом векселе». [4] Наряду с Законом необходимо выделить письма ЦБ России, в частности: письмо ЦБР от 23.02.95 N 26 ‘Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке бухгалтерского учета банковских операций с векселями’. [5] Регулирование кредитных отношений осуществляется как общими правилами о договоре займа, так и специальными предписаниями, относящимися к договорам кредита. При этом общие нормы о договоре займа применяются к кредитным отношениям только при отсутствии специальных правил и если они не противоречат существу урегулированных договором отношений (п.2 ст.819). В частности, к кредитным отношениям могут быть применены следующие правила о займе: о процентах по договору займа (пункты 1 и 2 ст. 809), об обязанностях заемщика возвратить сумму займа (ст. 810), о последствиях нарушения заемщиком договора займа (ст. 811), о последствиях утраты обеспечения возврата суммы займа (ст. 813), о целевом займе (ст. 814). Такое же правило распространяется на такую разновидность кредита, как коммерческий кредит, его правовое обеспечение определено в ст.823 ГК РФ. В соответствии с п.2 ст.823 ГК РФ к коммерческому кредиту применяются правила, содержащиеся в главе 42 ГК РФ ‘Заем и кредит’, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства.

  Данный вывод подтвержден в п.12 постановления Пленума ВС РФ и ВАС РФ от 08.10.98 N 13/14 ‘О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами’. [6] Таким образом, при осуществлении платежей по какому-либо договору прежде всего следует руководствоваться правилами, установленными Гражданским кодексом РФ в отношении этого вида договора, и только при их отсутствии (полностью или частично) — обращаться к главе 42 ГК РФ. Говоря о правовом регулировании договора займа и кредита необходимо отметить, что публичные отношения (например, выпуск облигаций займа, предоставление гарантий по договорам займа и кредита) регулируются отдельным комплексом нормативных актов. В качестве примера таких актов можно выделить: — Указ Президента РФ от 23 июля 1997 г. N 773 ‘О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам’; Основы участия Российской Федерации, ее субъектов и муниципальных образовании в отношениях, возникающих в результате осуществления эмиссии государственных и муниципальных ценных бумаг, установлены Федеральным законом ‘Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг’ от 29 июля 1998 г. 1.История развития договора займа Считается, что договор займа возник из римского договора mutuum , но на самом деле это не совсем верно. Дело в том, что договор займа в Древнем Риме был закреплен в сделке nexum . После этой сделки появляется форма стипуляции и лишь затем форма mutuum . Сделка nexum сложилась в древнейшую эпоху римской жизни, еще до законов XII таблиц.

  Законы XII таблиц упоминают об этой форме договоров наряду с манципацией (см. п. 196): cum nexum faciet mancipiumque, uti lingua nuncupassit, ita ius esto — при совершении nexum и манципации, что будет сказано в торжественной речи, называвшейся nuncupatio, то и получит юридическое значение. Ряд авторов понимает nexum как заложничество или самозакабаление должника для обеспечения платежа долга. [7] Недостаточная полнота и ясность источников не позволяет сделать бесспорный вывод о происхождении и значении nexum. Nexum представляет собой сделку, совершавшуюся в форме особого обряда, с помощью куска меди и весов (gestum, или negotium per aes et libram). В более отдаленную эпоху, когда еще не было чеканной монеты, gestum per aes et libram имело, так сказать прямой и непосредственный характер: libripens, весодержатель, в присутствии пяти свидетелей взвешивал слиток меди и определял, следовательно, какую ценность передавал кредитор должнику; потом, в особой торжественной форме (nuncupatio) кредитор объявлял должника (получившего слиток) обязанным к платежу. В более позднее время, когда вошла в употребление чеканная монета, gestum per aes et libram превратился в простой обряд, заканчивавшийся попрежнему торжественной формулой, посредством которой устанавливалось обязательство уплатить определенную денежную сумму. В этой формуле указывалась передаваемая сумма, возвратить которую обязывается должник, и всякие дополнительные оговорки, какие стороны желали включить в свой договор. В числе таких дополнительных оговорок нередко практиковалось соглашение о процентах, которые сами собой при займе не предполагались, хотя фактически применялись очень широко, как это доказывается мероприятиями, направленными на борьбу, с злоупотреблениями на почве взимания процентов (так, был определен законом наивысший размер процентов; для ростовщиков — feneratores, взимавших проценты свыше дозволенного размера, был установлен штраф в четверном размере, in quadruplum). Обрядовая сторона, вообще говоря, была тождественна, как при манципации, так и при nexum, и различие заключалось в произносимой торжественной формуле, nuncupatio. [8] Формула nexum в точности до нас не дошла, но приблизительно она восстанавливается в таком виде: ‘Quod ego tibi mille asses hoc acre aeneaque libra do, eas tu mihi post annum dare damnas esto’ (‘1000 ассов, которые я даю тебе в этой торжественной форме с помощью меди и весов, ты повинен через год мне вернуть’). Если должнику удавалось своевременно исполнить обязательство, совершался противоположный акт (contrarius actus) для его погашения: совершался опять обряд per aes et libram с произнесением обратной формулы. Гай в своих Институциях дает ее нам в следующем виде: Quod ego tibi tot milibus condemnatus sum, me eo nomine a te solvo liberoque hoc aere aeneaque libra. Hanc tibi libram, primam postremamque expendo secundum legem publicam (Гай. 3.174). — Мой долг тебе на столько-то тысяч я тебе плачу и освобождаюсь от обязательства в отношении тебя этим обрядом с помощью меди и весов. Плачу тебе всю сумму полностью в соответствии с законами государства.

  Обязательство, возникавшее из формальной сделки nexum, отличалось особенно суровыми последствиями.

  Впрочем, вопрос о последствиях nexum вызывает споры в науке.

  Именно, более старая точка зрения сводится к тому, что кредитор по сделке nexum, не получивший своевременно платежа от должника, имел право без суда произвести взыскание своего долга путем manus iniectio pro iudicato, наложения руки, как будто было судебное решение, хотя фактически его не было: таким образом, с этой точки зрения nexum отличалось исполнительной силой, подобно судебному решению.

  Наоборот, ряд авторитетных романистов утверждает, что исполнительная сила nexum не может быть доказана источниками, а следовательно, не может считаться научно обоснованной.

  Спорными являются и конкретные меры взыскания, применявшиеся к неисправному должнику из nexum. По господствующему взгляду такой должник (если он в течение 30 льготных дней не мог расплатиться с кредитором) попадал во власть кредитора.

  Кредитор мог наложить на него руку (manum iniccre) и вновь привести на суд магистрата. Если должник все же не мог расплатиться, и никто не выступал в качестве поручителя за него (vindex), кредитор имел право увести его к себе, держать в оковах в течение 60 дней, за это время выводить в три торговых дня на рынок. Если никто не выкупал должника, кредитор мог продать его в рабство trans Tiberim и даже убить; а если неудовлетворенных кредиторов было несколько, то, судя по рассказам римских писателей о содержании законов XII таблиц, они могли даже рассечь должника на части (‘Ast si plures erunt rei, tertiis nundinis parties secanto: si plus minusve secuerunt se fraude esto. Si volent, abs Tiberim peregre venum danto’). Трудно сказать, нужно ли понимать это выражение буквально, или как фигуральное.

  Характерно отсутствие каких-либо указаний в юридических источниках или в исторических сочинениях на то, что этот закон когда-нибудь фактически применялся. Если даже, действительно, фактического рассечения должника на куски и не практиковалось, все же меры взысканий долга из nexum (заключение должника в кандалы, продажа в рабство) являются жестокими. Эта жестокость взыскания по nexum всегда обращала на себя внимание исследователей римского права, нередко пытавшихся объяснить последствия nexum волею самого должника, как бы совершавшего в этой сделке самопродажу или самозаклад (причем некоторые авторы объясняют это тем, что заимодавец требовал от заемщика известных гарантий возврата занятой суммы, а должник, не имевший в своем распоряжении имущества, мог заложить только себя самого). Другие исследователи усматривали в данном случае отголосок древнейшей эпохи самоуправства и частной мести, причем со стороны должника опять-таки имел место самозаклад или самозакабаление. Это последнее объяснение, быть может, не лишено значения для обоснования конкретных форм взыскания, но самый принцип подчинения должника властной воле кредитора коренится в более глубоких причинах, как-то: классовое соотношение сил, условия социально-хозяйственной жизни, общий культурный и моральный ‘уровень.

  Кредиторы в массе принадлежали к наиболее сильным, экономически и социально, группам римского населения. В силу этой основной причины бедный люд, нуждавшийся в деньгах и вынужденный прибегать к сделкам займа, оказывался во власти усмотрения кредиторов. А при общей грубости нравов классовая мощь кредиторов и выливалась в формы непосредственной расправы с неаккуратным должником.

  Классовый характер nexum наглядно отражается в нередких жалобах плебеев, т.е. именно той части населения, которой особенно часто приходилось испытывать на себе всю тяжесть положения nexi или obaerati. Nexum, бесспорно, являлся мощным средством закабаления плебейских масс.

  Невыносимое положение, в которое попадали должники, вызывало даже волнения среди беднейшего населения, которое находилось постоянно под угрозой, не расплатившись по займу, оказаться закованным в кандалы и продаваемым trans Tiberim. имский историк Ливий рассказывает, что одно из подобного рода волнений побудило изменить положение. Это было в четвертом веке до нашей эры (326 г.), когда был издан закон Петелия (lex Poetelia), запретивший заковывать должников (кроме тех, которые попали к кредитору вследствие преступления, например, вор, захваченный на месте). Закон Петелия отменил право кредитора убивать должника или продавать его trans Tiberim. Если nexum предыдущей эпохи возбуждает споры относительно того, присуща ли была этой сделке исполнительная сила, т.е. была ли возможна manus iniectio без суда, pro iudicato, то после закона Петелия об исполнительной силе nexum не могло быть и речи.

  Кредитор теперь во всяком случае должен был доказать свое требование перед судом, получить iudicatum, судебное решение, и только на его основании обращать взыскание на должника, притом не на личность должника, а на его имущество, bona. [9] Реформа, проведенная изданием закона Петелия, смягчившая суровость последствий, наступавших при неисполнении обязательства из nexam , лишила эту формальную сделку тех привлекательных для кредиторов черт, которые ранее характеризовали эту сделку.

  Особая строгость взыскания, с которой было связано заключение nexam , выгодная для кредиторов, заставляла их мириться с громоздкостью и трудностью выполнения формального обряда per aes et libram . После закона Петелия, когда чрезвычайные средства удовлетворения кредитора перестали сопровождать nexum , не стало смысла выполнять сложные формальности этого акта, nexam утратил прежнее значение и стал выходить из употребления.

  Сделки займа стали охотнее заключать в форме устного (вербального) договора — stipulatio . Как уже указано выше (п. 439), обязательство, возникавшее из стипуляции, было абстрактным, отвлеченным от своего основания, causa . Почему именно должник дал обещание уплатить известную сумму, осуществилось ли то основание, которое он имел в виду, — все это оставалось за пределами договора, юридическая сила стипуляции возникала независимо от этого, если только должник на вопрос кредитора дал немедленный и соответственный ответ.

  Благодаря этой особенности стипуляции, ею можно было, в частности, воспользоваться и для целей установления заемного обязательства. Для того, чтобы обеспечить доказательство, что стипуляция (устный вопрос и устный ответ) состоялась, с течением времени вошло в практику составление специального документа ( cautio ). В этих cautiones , между прочим, отражается и тот момент, что к стипуляции прибегали в целях установления заемного обязательства.

  Например, в документе писалось: Lucius Titius scripsi me accepisse a Public Maevio quindecim mutua numerata mihi de domo et haec quindecim proba recte dari Kalendis futuris stipulatus est Maevius Publius, spopondi ego Lucius Titius (D. 12.1.40). — Я, Люций Тиций, написал в настоящем документе, что я получил от Публия Мевия 15 взаймы, которые мне им выданы из сумм, имевшихся у него дома, из домашней кассы; Публий Мевий стипулировал, а я, Люций Тиций, обещал честно отдать эту сумму 15 в следующие календы. За пределами договоров сначала nexum , затем — стипуляции, сделки займа, первоначально не имели исковой силы. Но без сомнения, в практике жизни такие ненормальные сделки займа не могли не встречаться. С этим фактом с течением времени пришлось посчитаться, тем более, что развитие хозяйственной жизни, расширение торговли, ремесленной промышленности, не мирилось с необходимостью выполнения не только такого громоздкого акта, как gestum per aes et libram , но и более простой, но все же — формальной стипуляции.

  Требования растущей хозяйственной жизни привели к тому, что ненормальные договоры займа стали также защищаться судебными исками. Так появилась и своя форма займа — mutuum , реальный договор, для юридической силы которого не требовалось облекать согласие сторон в какие-либо торжественные формы, а достаточно было лишь передать на основании этого соглашения так называемую валюту займа, т.е. деньги или иные заменимые вещи. Mutuum (заем) является типичным реальным договором, т.е. таким договором, при котором обязательство устанавливается не простым соглашением ( consensus ), но передачей вещи ( re ): пока не произошла передача, говорит Павел, обязательство из реального договора не возникает ( re enim non potest obligatio contrahi , nisi quatenus datum sit — D . 2.14.17. pr .). Гай ( D . 44.7.1.2), поясняя понятие реальных договоров, отождествляет реальный договор с займом. ‘Обязательство устанавливается r е (т.е. передачей вещи, реально) дачей взаймы’. Но из этого не следует делать вывод, что mutuum — единственный реальный договор: кроме mutuum , такой же характер имели commodatum (ссуда, договор о предоставлении индивидуально определенной вещи в безвозмездное пользование), depositum (поклажа, договор о безвозмездном хранении вещи), contractus pigneraticius (закладной договор, об отдаче вещи в залог) (см. п.406 и сл.). Но mutuum , как наиболее распространенный и практически важный договор первым приходит на память Гаю, когда он приступает к определению реальных договоров, откуда невольное отождествление займа и реального договора: только в этом смысле и нужно понимать это указание.

  Реальный характер договора не означает, однако, что в этой категории договоров consensus , соглашение сторон, не имеет существенного значения: этот момент не является достаточным для возникновения обязательств; но он не перестает быть необходимым моментом. Нет consensus , нет и договора. имские юристы дают нам, в частности, примеры, когда, несмотря на передачу вещей, обязательство не возникает, потому что между сторонами не consensus , a dissensus (разногласие, недоразумение); так, передаются вещи, в частности, деньги, но передающий деньги делает это с намерением дать взаймы, а получающий думает, что ему дают в дар или на сохранение; займа нет, за отсутствием согласия двух воль. [10] Итак, достаточно подробно разобрав зарождение договора займа в римском праве, можно сказать несколько слов и о появлении этого договора в русском праве. Уже в первом нормативном источнике – Русской Правде, среди договорных отношений наиболее полно расписывались именно отношения займа. Даже в русско-китайских письмах, т.е. соглашениях, расписывались нормы договора займа. [11] 2.Понятие, правовая характеристика договора займа Возникнув из римского контракта mutuum , договор займа и сегодня сохраняет значение общей модели, по которой строится регулирование всех кредитных отношений.

  Договор займа является классической разновидностью реального договора. В силу прямого указания п. 1 ст. 807 ГК он считается заключённым с момента передачи денег или других вещей.

  Исходя из такого традиционного для российского права подхода к договору займа в его рамках исключается признание какого – либо юридического значения за обещанием предоставить имущество взаймы.

  Условие о предоставлении займа, даже согласованное сторонами, не имеет юридической силы и займодавец соответственно не может быть понуждён к выдаче займа и не несёт ответственности за непредоставление заёмщику обещанных средств. В случаях, когда заёмщиком выступает унитарное предприятие или учреждение, заёмные средства поступают в их хозяйственное ведение или оперативное управление.

  Договором или нормативными правилами могут быть установлены отдельные особенности пользования и учета заемных средств. Это, однако, не затрагивает принципиального положения о том, что заемные средства наряду с так называемыми собственными средствами заёмщика находятся у него на праве собственности (хозяйственного ведения, оперативного управления). На заемные средства в частности, наряду с другим имуществом, принадлежащим заёмщику, может быть обращено взыскание по его обязательствам, среди которых задолженность перед заимодавцем может оказаться лишь одним из многих долгов. [12] Односторонний характер договора выражается в том, что заёмщик создаёт для себя заключением договора голый долг, а заимодавец всегда получает право требования.

  Применяя правила п.2 ст. 807, следует учесть, что: именно рубль является законным платёжным средством по денежным обязательствам.

  Поэтому предметом займа должны быть по общему правилу денежные суммы в рублях (ст. 140 ГК). В договоре займа может быть предусмотрено, что заёмщику передаётся сумма в рублях, эквивалентная определённой сумме в иностранной валюте или условных денежных единицах. Форма договора займа — письменная.

  Исключение составляют случаи, когда договор заключен между гражданами и сумма займа не превышает де сяти минимальных размеров оплаты труда (правило п. I ст. 808 ГК является конкретизацией общей нормы п. 1 ст. 161 ГК). Во всех иных случаях применяются установления ст. 158—161 ГК, посвященные форме сделок.

  Принимая во внимание особенности заключения договора займа, и в первую очередь заемные обязательства между гражданами, закон разрешает оформление таких сделок путем составления заемщиком расписки или иного доку мента, удостоверяющего передачу ему заимодавцем денег или заменимых вещей (п. 2 ст. 808 ГК). Расписка или иной документ скрепляется подписью заемщика и приобретает доказательственное значение. В этом смысле рас писка приравнивается к обычной письменной форме договора. В случае не соблюдения простой письменной формы сделки договор займа не считаетс я недействительным, однако наступают последствия, предусмотренные ст. 162 ГК (запрет на использование свидетельских показаний). Что касается юридических лиц, то договор займа между ними подлежит заключению в письменной форме независимо от суммы.

  Договор займа, по общему правилу, является возмездным. В законе установлено, что заимодавец имеет право на получение с заёмщика процентов на сумму займа, если иное не предусмотрено законом или самим договором (п.1 ст. 809 ГК). Причём в целях придания гибкости заёмному обязательству введено положение о том, что если договор не содержит условия о размере процентов, то он не становится от этого безвозмездным. В этом случае применяется процентная ставка, существующая в месте жительства заимодавца, а если заимодавец – лицо юридическое, используется ставка банковского процента (ставка рефинансирования Банка России, по которой он кредитует коммерческие банки), которая действует в месте его нахождения.

  Размер процентов на сумму долга (часть долга) определяется на день его погашения заёмщиком.

  Поскольку размер ставки банковского процента и ставки рефинансирования может быть различным, следует полагать, что право выбора одной из них принадлежит в данном случае заимодавцу.

  Наоборот, в ряде ситуаций договор займа презюмируется безвозмездным: — когда он заключён между гражданами на сумму не более 50 минимальных размеров оплаты труда и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одним из этих граждан; — либо когда предметом договора являются вещи, определяемые родовыми признаками, кроме денег.

  Однако эта презумпция может быть опровергнута самим же договором (п. 3 ст. 809 ГК). В ряде случаев (например, заём родовых вещей) стороны могут предусмотреть уплату процентов в натуральной форме – теми же вещами. 3.Элементы договора займа Стороны договора – заёмщик и заимодавец.

  Универсальный характер договора займа проявляется в том, что как в роли заёмщика, так и в роли заимодавца могут выступать любые субъекты гражданского права.

  Особый субъективный состав имеет лишь одна разновидность договора займа – государственный заем.

  Естественно, что лица, обладающие специальной, частичной или ограниченной дееспособностью (казённые заводы, учреждения, несовершеннолетние и др.), могут совершать заёмные сделки в тех пределах, которые соответствуют их уставным целям или объёму дееспособности, установленному законом. Так, учреждения вправе распоряжаться только доходами от разрешённой им собственником хозяйственной деятельности (п.2 ст. 298 ГК), а потому могут выдавать займы лишь за счёт этих средств.

  Поскольку передача денег взаймы не относится к разряду специфических банковских операций, она не требует получения лицензии Банка России. [13] На этом строится разграничение договора займа, в котором в роли заимодавца мо жет выступать любое лицо, и кредитного договора, имеющего специальный субъектный состав, заимодавцем в котором может быть только банк (кредитная организация). Условия о предмете залога и его оценке относятся к существенным условиям договора. И если стороны не учли одно из этих условий или соответствующего условия нет вообще, то такой договор не может считаться заключенным [14] . Предмет договора займа — деньги или другие вещи, определяемые родовыми признаками. В этом проявляется отличие рассматриваемого договора от договоров имущественного найма и ссуды (безвозмездного пользования), предметом которых могут быть только индивидуально-определенные вещи. Кроме того, в двух указанных договорах наниматель и ссудополучатель приобретают лишь право пользования вещью, но не право собственности на вещь, а потому и не несут риска ее случайной гибели.

  Известный интерес представляет также разграничение договора займа и иррегулярного хранения или хранения с обезличиванием (ст. 890 ГК), когда к хранителю переходит право собственности на переданные вещи. По всей видимости, такую дифференциацию, как и в римском частном праве, можно проводить только на основе целей договора, объективированных в его условиях. Если цель договора займа — удовлетворение интересов заемщика, то цель иррегулярного хранения иная — оказание услуги поклажедателю. Кроме предмета залога в договоре должна быть указана его оценка. В ГК специально рассматриваются две разновидности документов, удо стоверяющих передачу суммы займа. Это — ценные бумаги: — вексель (ст. 815) – вид ценной бумаги, абстрактное денежное обязательство строго установленной законом формы.

  Вексель является безусловным и бесспорным долговым документом.

  Различают: простой и переводный; — облигация (ст. 816) – ценная бумага, удостоверяющая право её держателя на получение от лица, выпустившего облигацию (эмитента) [15] , в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента.

  Облигация предоставляет её держателю также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права. [16] Ценная бумага — такой вид имущества, который существенным образом видоизменяется, причем независимо от воли залогодателя. Может меняться (увеличивается или уменьшается) ее номинальная стоимость. В отмеченных случаях оформления заемных обязательств вексельное законодательство или законодательство о порядке выпуска облигаций как бы вытесняют общие правила о займе. С момента вы дачи векселя или облигации, оформляющих долг, нормы главы 42 ГК применяются к заемным отношениям постольку, поскольку они не противоречат закону о переводном и простом векселе (п. 2 ст. 815 ГК) или иным законам (п. 3 ст. 816 ГК). В случаях, установленных законом или иными правовыми актами, договор займа может быть заключен путем выпуска и продажи облигаций.

  Облигации являются долговыми эмиссионными ценными бумагами, обращение которых подчиняется Федеральному закону «О рынке ценных бумаг». Суть облигации как эмиссионной ценной бумаги состоит в том, что она: а) закрепляет совокупность прав требования, удостоверение, передача и осуществление которых происходит в предусмотренных названным зако ном формах; 6) размещается среди приобретателей отдельными выпусками (эмиссиями); в) имеет равный объем и содержание прав требования в рамках одного выпуска ценной бумаги; г) может существовать в документарной или бездокументарной форме.

  Документарной бумагой в ст. 2 Федерального за кона «О рынке ценных бумаг» называется такая, владелец которой устанав ливается на основании предъявления сертификата бумаги или записи о депо нировании последнего на счете.

  Бездокументарной бумагой считается такая, владелец которой устанавливается на основании записи в реестре бумаг или путем записи о депонировании бумаги на счете.

  Поскольку действующее законодательство не содержит нормы об определении стоимости закладываемого имущества (ценной бумаги), то она может быть оценена по соглашению сторон исходя из ее номинальной, рыночной или балансовой стоимости и т.п.

  Изменение стоимости заложенных ценных бумаг не затрагивает условий договора залога и не влияет на права и обязанности сторон по нему.

  Следовательно, включение в договор условия о предоставлении дополнительных ценных бумаг в случае уменьшения (увеличения) стоимости заложенных не дает возможности залогодержателю воспользоваться нормами ст. 351 ГК РФ, потребовать досрочного исполнения основного обязательства и взыскать заложенное имущество.

  Залогодатель обратился в арбитражный суд с иском к залогодержателю и АО с требованием о признании за ним права собственности на акции и о признании недействительным договора купли — продажи акций, заключенного залогодержателем с их покупателем.

  Истцом были переданы в залог залогодержателю принадлежащие АО обыкновенные акции. В период действия договора произошла переоценка основных фондов АО и на сумму увеличения их стоимости осуществлена эмиссия дополнительных акций, и у ООО (истца), заключившего договор о залоге, число акций увеличилось. В связи с невыполнением обязательств по договору (обеспеченных залогом акций) стороны пришли к соглашению об обращении взыскания на них. На основании этого залогодержатель заключил договор купли — продажи акций.

  Однако между залогодержателем и покупателем акций было подписано дополнительное соглашение, предусматривающее увеличение количества продаваемых по договору акций до того числа, которое имелось у залогодателя после переоценки фондов и эмиссией.

  Арбитражный суд в иске отказал по следующим основаниям. После регистрации проспекта эмиссии пакет акций, принадлежащий залогодателю, автоматически увеличился, и реализация залогодержателем всего этого пакета правомерна в силу ст. ст. 142, 143 ГК РФ. Президиум ВАС РФ судебное решение отменил, иск удовлетворил. Глава 2. Содержание договора займа 1.Права и обязанности сторон по договору займа Содержание договора займа исходя из его односторонней природы со ставляет обязанность заемщика возвратить сумму займа (ст. 810 ГК) и кор респондирующее ей право требования заимодавца.

  Порядок и сроки испол нения основной обязанности заемщика определяются договором. Срок обычно не относится к существенным условиям договора займа.

  Законом особо регламентируется лишь один случай: когда срок возврата суммы зай ма не установлен либо определяется моментом востребования. В таких об стоятельствах заемщику предоставлен льготный тридцатидневный срок, исчисляемый со дня предъявления заимодавцем требования, в течение которо го заемщик может собрать необходимую сумму и вернуть долг (льготный срок удлинен до месяца по сравнению со сроком, установленным п. 2 ст. 314 ГК). Однако это правило является диспозитивным и может быть изменено в договоре.

  Досрочный возврат суммы долга вполне допустим при беспроцентном займе, поскольку такой заем не приносит дохода заимодавцу и он заин тересован в скорейшем погашении обязательства.

  Наоборот, согласие заи модавца требуется, когда речь идет о займе возмездием и сокращение срока договора уменьшит его доходы (п. 2ст. 810 ГК). Момент исполнения обязан, нести заемщиком, если иное не предусмотрено соглашением сторон, совпадает с моментом передачи суммы займа заимодавцу или с моментом зачис ления денег на его банковский счет. В случае, когда договор з айма являете процентным, его надлежащее исполнение предполагает также уплату процентов на основной долг в полном объеме. В жизни нередки ситуации совершения так называемого безвалют ного займа, когда деньги или другие вещи («валюта займа») в действи тельности не получены заемщиком от заимодавца либо получены в меньшем количестве, нежели указано в договоре. В целях защиты заем щика от недобросовестного заимодавца в ст. 812 ГК предусмотрена про цедура оспаривания договора займа по безденежности (безвалютности). Заемщик, который воспользуется такой процедурой, получает опреде ленные преимущества. Так, если договор займа был совершен с нарушен ием простой письменной формы, заемщик все-таки может использовать свидетельские показания вопреки правилам ст. 162 ГК, в случае ког да заем был дан под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамерен ного соглашения представителя заемщика с заимодавцем или на кабальных условиях. После доказательства в суде безвалютного характера зай ма договор считается незаключенным.

  Соответственно, когда сумма займа меньше указанной в договоре, он считается заключенным на меньшую сумму В действующем ГК особо оговариваются два вида договора займа: — целевой заем (ст. 814 ГК); — заем государственный (ст. 815 ГК). В отличие от кредитного договора, обычный договор займа, как правило, не является целевым, т.е. не содержит условия об использовании полученных средств под определенные задачи.

  Однако стороны вправе придать договору займа строго целевой характер.

  Необходимость в этом может возникнуть в случае, когда заемные отношения устанавливаются между коммерческими организациями и заимодавец желает знать, куда будут тратиться выданные им средства, либо когда заем предоставлен организацией своему работнику, скажем, для покупки дома. При таких обстоятельствах заимодавец приобретает специальное полномочие контроля за соблюдением целевого характера расходования выданных заемщику средств.

  Приобретая же право распоряжения заемным капиталом по целевым кредитным договорам, заемщик подвергается дополнительным ограничениям в его использовании. В этом случае он вправе использовать средства в своих собственных экономических интересах, но не на любые цели, а только на те из них, которые поддерживает кредитор и которые получили свое закрепление в кредитном договоре.

  Установление цели в кредитном договоре может служить интересам самых различных лиц.

  Иногда это происходит в интересах кредитора: последний тем самым дополнительно обеспечивает надлежащее исполнение заемщиком своего обязательства по возврату (например, кредит, предоставленный на цели санации). Иногда — в интересах самого заемщика (например, в виде запрета использования кредита для приобретения западных бытовых приборов и автомобилей для работников предприятия). Нередко цель определяется в кредитном договоре и в интересах третьих лиц (например, покупателя товара, которому коммерческий кредит предоставлен поставщиком, в свою очередь получившим для этих целей банковской кредит). Возведение того или иного мотива в ранг связывающего обе стороны условия договора возможно лишь при соответствующем соглашении. Мотив лица не может быть признан условием договора только потому, что известен другой стороне.

  Осведомленность кредитора о намерении заемщика использовать заемные средства в определенных целях еще не означает, что такая цель стала условием договора. Так, кредит был предоставлен одному вузу и использован последним для выполнения обязательства по договору поручительства.

  Кредитор знал об этом, но в условиях договора указание на целевой характер кредита отсутствовало.

  Впоследствии заемщик отказывался возвратить кредит, ссылаясь на недействительность договора, так как, по его мнению, фактически кредитный договор финансировал исполнение внеуставной для вуза сделки — договора поручительства. На самом деле устав учреждения не исключал возможности заключения кредитного договора. Суд справедливо отклонил возражения заемщика, указав, что ‘в данном случае цели заключения договора и использования денежных средств не имеют значения для определения действительности сделки’, так как вуз ‘действовал в пределах своей уставной правоспособности’. Добавлю, что цель использования кредита не имела здесь значения и поэтому не стала условием договора, оставшись мотивом, юридически безразличным к правоотношениям сторон. [17] При неисполнении условия о целевом использовании занятых сумм либо при нарушении заемщиком контрольных прав заимодавца последний вправе потребовать досрочного исполнения до говора и уплаты процентов по нему, если иное не установлено соглашением сторон.

  Государственный (муниципальный) заем — это договор, заемщиком в котором выступает государство в целом (Российская Федерация), субъ ект Федерации или муниципальное образование, а заимодавцем — граж данин или юридическое лицо. При заключении подобного договора госу дарство сознательно увеличивает свой внутренний долг.

  Размер послед него утверждается в соответствии с Законом РФ «О государственном внутреннем долге Российской Федерации» от 13 ноября 1992 г. в виде ежегодных законов о государственном бюджете. В состав государствен ного долга входят: кредиты, полученные Правительством Российской федерации, государственные займы, осуществляемые посредством выпу ска ценных бумаг от имени Правительства, и другие долговые обязатель ства, гарантированные Правительством, которое представляет в заемных отношениях государство.

  Государственный внутренний долг обеспечивается всеми активами, находящимися в распоряжении Правительства России.

  Договор государственного займа является договором присоединения (ст. 428 ГК), поскольку он заключается на утвержденных государством условиях эмиссии путем покупки заимодавцем выпущенных государст вом облигаций или иных государственных ценных бумаг.

  Последние по рождают у заимодавца право на получение от заемщика денежного номи нала облигации (другой бумаги) или иного имущественного эквивалента, а также на получение установленных условиями выпуска займа процен тов либо иных имущественных прав.

  Принимая во внимание печальный опыт прошлого, в ГК прямо подчеркивается, что госзаймы являются добровольными, а изменение их условий не допускается.

  Однако доброволь ность государственных займов является мнимой в случаях, когда отдель ным лицам предписывается инвестировать часть средств в государствен ные ценные бумаги (прежде всего долговые). Порочность принудитель ного способа возникновения таких долгов со всей очевидностью прояви лась в период крушения системы государственных заимствований, по влекшей банкротство многих банков, страховых компаний и других организаций.

  Причем, вопреки требованиям п. 4 ст. 817 ГК, государство (дол жник) предложило исполнять свои обязательства по таким займам на од носторонне измененных им же условиях. Едва ли можно придумать худ шую рекламу будущим заимствованиям государства. На заемщика, кредитоспособность которого вызывает у заимодавца сомнения, может быть возложена обязанность обеспечить возврат суммы зай ма . Такое обеспечение производится в рамках тех способов, которые предус мотрены главой 23 ГК. В частности, для обеспечения используются залог удержание, задаток, поручительство, гарантия.

  Применяются также «сурро гатные» способы обеспечения — договоры страхования кредитного риска, право бесспорного списания денежных средств со счета и др. На тот случай, когда выдача займа обусловливается наличием обеспечения, законом пре дусмотрены последствия его утраты (ст. 813 ГК). При невыполнении заем щиком своих обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также в случае утраты обеспечения или уменьшения его ценности при отсутствии вины заимодавца последний вправе потребовать от заемщика досрочного исполнения договора и уплаты процентов на сумму долга, если иное не уста новлено соглашением сторон.

  Иногда на практике возникает необходимость превратить долг, возникший из какого-либо договора (купли-продажи, аренды или другого основания), в заемное обязательство.

  Например, при покупке товара приобретатель не до конца рассчитался с продавцом и хочет получить отсрочку платежа.

  Разница между подлежащими уплате и уже уплаченными средствами составляет предмет заемного договора. В таком случае принято говорить о новации долга (т.е. соглашения о замене одного обязательства (первоначального) другим между теми же лицами, предусматривающим иной предмет или способ исполнения) в заемное обязательство (ст. 818 ГК). Замена договорного долга заемным обязательством должна происходить в соответствии с правилами ГК о новации, но в форме, предусмотренной для договора займа. По моему мнению, заемное обязательство и договор займа абсолютно различные понятия.

  Заемное обязательство безусловно может возникать из договора займа. Но договор займа не является единственным основанием для возникновения заемного обязательства. Так, в соответствии с пунктом 2 статьи 307 ГК РФ обязательства возникают из договора вследствие причинения вреда и из иных оснований, указанных в настоящем Кодексе. Иным основанием для возникновения заемного обязательства, помимо договора займа, является, согласно статьям 818, 414 ГК РФ, соглашение сторон (договор о новации) о том, что долг, возникший из купли — продажи, аренды имущества или иного основания, заменяется заемным обязательством (а вовсе не договором займа). С новированием долга в заемное обязательство первоначальное обязательство (долг) прекращается, а сама новация является договором, на основании которого в соответствии с законом возникает новое обязательство — заемное. При этом никакого договора займа между сторонами не было, нет и не будет. Для осуществления новации необходимо наличие первоначального обязательства. Если первоначальное обязательство отсутствует в силу тех или иных причин, например в силу недействительности первоначального договора, из которого оно могло бы возникнуть, то невозможна и сама новация из-за отсутствия предмета новации.

  Согласно статье 812 ГК РФ по безденежности может оспариваться только договор займа, а не само заемное обязательство.

  Различные основания возникновения заемного обязательства предполагают и различные основания для оспаривания.

  Другими словами, если заемное обязательство возникло из договора займа, то оспаривать по безденежности можно договор займа. В случае же, когда заемное обязательство возникло при новации долга в заемное обязательство, оспаривать можно договор новации, но не по безденежности (отсутствует договор займа), а ввиду отсутствия первоначального обязательства (долга). Наличие специальной нормы о новации долга в заемное обязательство (ст. 818 ГК РФ), когда имеется общая норма о прекращении обязательства новацией (ст. 414 ГК РФ), связано с тем, что статья 414 ГК РФ предусматривает при новации замену в первоначальном обязательстве либо предмета, либо способа исполнения, а статья 818 ГК РФ допускает новацию долга в заемное обязательство и в тех случаях, когда не меняется ни предмет, ни способ исполнения первоначального денежного обязательства.

  Классифицируя по группам права и обязанности сторон, можно выделить следующие: Займодавец вправе: 1. Если иное не предусмотрено законом или договором займа, заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором [18] 2. Если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, заимодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами [19] 3. При невыполнении заемщиком предусмотренных договором займа обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которые заимодавец не отвечает, заимодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором [20] 4. В случае невыполнения заемщиком условия договора займа о целевом использовании суммы займа, а также при нарушении обязанностей, предусмотренных п.1 ст.814 ГК, заимодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором [21] Заемщик вправе: 1. Если иное не предусмотрено договором займа, сумма беспроцентного займа может быть возвращена заемщиком досрочно. Сумма займа, предоставленного под проценты, может быть возвращена досрочно с согласия заимодавца [22] 2. Заемщик вправе оспаривать договор займа по его безденежности, доказывая, что деньги или другие вещи в действительности не получены им от заимодавца или получены в меньшем количестве, чем указано договором [23] Обязанности займодавца 1. Кредитор, принимая исполнение, обязан по требованию должника выдать ему расписку в получении исполнения полностью или в соответствующей части. Если должник выдал кредитору в удостоверение обязательства долговой документ, то кредитор, принимая исполнение, должен вернуть этот документ, а при невозможности возвращения указать на это в выдаваемой им расписке.

  Расписка может быть заменена надписью на возращенном долговом документе.

  Нахождение долгового документа у должника удостоверяет, пока не доказано иное, прекращение обязательства [24] Обязанности заемщика 1. Заемщик обязан возвратить полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа. В случаях, когда срок возврата договором не установлен или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение 10 дней со дня предъявления заимодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором [25] 2. Если договор займа заключен с условием использования заемщиком полученных средств на определенные цели (целевой заем), заемщик обязан обеспечить возможность осуществления заимодавцем контроля за целевым использованием суммы займа [26] При наличии в договоре условий о начислении при просрочку возврата долга повышенных процентов, а также неустойки за это же нарушение (за исключением штрафной) кредитор вправе предъявить требование о применении одной из мер ответственности, не доказывая факта и размера убытков, понесенных им при исполнении денежного обязательства [27] 3.Особенности ответственности по договору займа Ответственность в договоре займа носит односторонний характер.

  Нарушение заемщиком договора (просрочка возврата суммы долга) влечет для него последствия, установленные ст. 811 ГК. Они заключаются в возложении на заемщика обязанности по уплате процентов за неисполнение денежного обязательства, предусмотренной в общей форме ст. 395 ГК. Размер ответственности заемщика за просрочку определяется учетной ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования), исчисленной со дня, когда должен был произойти возврат суммы займа, до дня ее фактического возврата заимодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных в договоре займа. Таким образом, начисление двух разновидностей процентов происходит кумулятивно, путем сложения процентов цены займа и процентов ответственности [28] . Проценты как форма ответственности начисляются на сумму займа (основного долга) без учета уже начисленных процентов за пользование полученным капиталом, если в обязательных для сторон правилах или договоре не установлено иное.

  Сложные проценты (растущие проценты на несвоевременно начисленные проценты, т. е. анатоцизм) могут быть введены законом или договором. При одновременном наличии в договоре двух видов ответственности за просрочку возврата долга (повышенных процентов и неустойки) кредитор вправе заявить одно из требований, не доказывая факта и размера убытков, связанных с просрочкой [29] . В соответствии с п.1 ст.811 ГК РФ в случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в порядке и размере, предусмотренных п.1 ст.395 ГК РФ, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня её возврата заимодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотрены п.1 ст.809 ГК РФ. В тех случаях ,когда в договоре займа либо в кредитном договоре установлено увеличение размера процентов в связи с просрочкой уплаты долга, размер ставки, на которую увеличена плата за пользование займом, следует считать иным размером процентов, установленных договором в соответствии с п.1 ст.395 ГК РФ. Проценты, предусмотренные п.1 ст.811 ГК РФ, являются мерой гражданско-правовой ответственности.

  Указанные проценты, взыскиваемые в связи с просрочкой возврата суммы займа, начисляются на эту сумму без учета начисленных на день возврата процентов за пользование заемными средствами, если в обязательных для сторон правилах либо в договоре нет прямой оговорки об ином порядке начисления процентов. На сумму несвоевременно уплаченных процентов за пользование заемными средствами, когда они подлежат уплате до срока основного возврата суммы займа, проценты на основании п.1 ст.811 ГК РФ не начисляются, если иное прямо не предусмотрено законом или договором.

  Заключение В современном экономическом словаре и словаре бухгалтера и аудитора приводится перечень видов договоров займа, как то: Безоблигационный — государственный заем, выпускаемый без продажи облигаций.

  Беспроигрышный — выигрышный заем, по которому на протяжении срока займа выигрывают все облигации.

  Беспроцентный — заем, при котором владельцам облигаций не выплачиваются по ним ежегодные проценты.

  Бессрочный — внутренний государственный заем, выпускаемый без обязательств возврата капитальной суммы долга в определенный срок. комментарий При бессрочном займе государство периодически выплачивает проценты в зависимости от состояния государственных финансов и денежного рынка.

  Государство может использовать свое право погашения долга путем тиража либо путем скупки долговых обязательств на рынке по курсу дня.

  Основные формы бессрочного займа — государственная рента и вечные займы (заем рентный). Внешний — основная форма международного кредита; займы, полученные от зарубежных кредиторов или предоставленные иностранным заемщикам, при осуществлении которых возникают кредитные отношения между государствами, банками, монополиями, учреждениями, международными организациями.

  Внутренний — государственный заем, размещаемый внутри страны в национальной валюте.

  Выигрышный — заем, по которому доход, установленный условиями его выпуска, выплачивается в форме выигрыша. комментарий Разновидностью являются беспроигрышные займы и процентно-выигрышные займы.

  Гарантийный — 1. Вид займов, погашение суммы и уплата процентов по которым обеспечиваются либо залогом имущества, либо определенными доходами. 2. Гарантированные государством облигационные займы местных органов управления, выпущенные для стабилизации финансовых ресурсов. комментарий В качестве гаранта может выступать государство.

  Государственный — передача в собственность Российской Федерации, субъекта Российской Федерации денежных средств, которые Российская Федерация, субъект Российской Федерации обязуется возвратить в той же сумме с уплатой процента (платы) на сумму займа. [30] комментарий Заем государственный включается в сумму государственного долга страны. К государственным займам относятся облигации, казначейские векселя, сертификаты. По месту размещения делится: Внешний — одна страна предоставляет кредит другой стране; Внутренний — в национальной валюте посредством выпуска ценных бумаг. По срокам предоставления делится: Краткосрочный (до 1 года); Среднесрочный (1-5 лет); Долгосрочный (свыше 5 лет). По способу размещения различаются: Свободно обращающиеся; Размещаемые по подписке; Принудительные. По видам доходности: Процентные; Выигрышные.

  Золотой — 1. Денежный государственный заем, выпущенный в золотом исчислении.

  Стоимость облигаций золотого займа, как и выплачиваемые по ним доходы, определялась по курсу золотого рубля, что было необходимо для охраны интересов держателей облигаций в условиях обесценивания бумажных денег. 2. Заем, обеспеченный некоторым золотым запасом. Как правило, носит государственную форму.

  Компенсационный, кредитования — который заключается в том, что две компании, базирующиеся в разных странах, занимают друг у друга соответствующую валюту на определенный период времени и возвращают ее друг другу по оговоренному курсу на дату погашения. [31] Соглашение о предоставлении займа в иностранной валюте в обмен на заем в отечественной валюте — имеющее целью предотвратить или нейтрализовать валютный риск или валютные ограничения. При этом возможны потери из-за различия в процентных ставках по займу. [32] (Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азрилияна.-М., 2002) Межправительственный — один из видов международного кредита, предоставление одной страной другой стране определенных средств в товарной или денежной форме на условиях срочности и возвратности за определенную плату. комментарий По доходности такие займы делятся на процентные и беспроцентные, а по срокам — на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. [33] Облигационный — заем, предусматривающий выпуск заемщиком долговых обязательств в форме облигаций. [34] Опционный — заем с опционом в форме долгового обязательства, при котором кредитору в определенных пределах и при определенных условиях предоставляется право выбора условий погашения займа, например возможность потребовать от заемщика погасить заем или его часть в валюте, отличной от той, в которой он был предоставлен. [35] Открытый — заем, подписка на который еще не закончена. [36] Процентный — займы, по которым доход выплачивается в виде определенного твердого процента.

  Рентный — один из видов государственных займов, когда государство не устанавливает срока погашения займа и не берет на себя обязательство вернуть в обусловленный срок сумму долга, но гарантирует держателям облигаций регулярный твердый доход, называемый рентой. ‘Стриженый’ — заем, предоставленный на сумму, меньшую полной стоимости его обеспечения.

  Субординационный — специальный бессрочный заем, по которому ресурсы привлекаются с рынка ссудных капиталов и по условиям займа приравниваются к собственным средствам заемщика.

  Целевой — государственный заем, размещаемый с условием, что поступающие к заемщику средства будут использованы строго по целевому назначению, на заранее намеченные цели. [37] комментарий При этом заемщик обязан обеспечить возможность осуществления заимодавцем контроля за целевым использованием суммы займа. В случае невыполнения заемщиком условия о целевом использовании суммы займа заимодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором. Столь большое число видов займов обусловливается необходимостью данной формы договора в праве.

  Каждая отрасль, будь то биржа или неимущественные отношения, всё равно в какой-то степени договор займа формирует эти сферы.

  Сейчас в связи с недоразработкой договора займа на первую роль выходит кредитный договор. Но все равно возможность выпадения договора займа из ряда законодательно закрепленных договоров даже в обозримом будущем чрезвычайно мала.

  Написание работы потребовало долгой работы с материалами, поиск источников, публикаций.

  Считаю, что цели и задачи моего исследования были достигнуты мною в ходе выполнения работы.

  Список литературы 1.ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.90, № 395 – 1. 2. ФЗ «О бухгалтерском учёте» от 21.11.1996, N 129-ФЗ. 3. ФЗ «О государственном внутреннем долге РФ» от 13.11.92. 4. Постановление Правительства «О лицензировании отдельных видов деятельности» от 11.04.2000, N 326 5. Постановление Пленума ВС РФ и ВАС от 1.07.96, № 6/8. 6. Постановление Пленума ВАС РФ от 07.10.97, № 4430/97. 7. Постановление Пленума ВАС РФ от 30.11.99, № 7462/98. 8. Постановление Пленума ВС и ВАС от 08.10.98, № 13/14. 9. Инструкция МНС РФ «О порядке исчисления уплаты в бюджет налога на прибыль предприятий и организаций» от 15.06.00, № 62. 10. Инструкции ЦБ РФ от 23.07.98 N 75-И ‘О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности’. 11. Принципы Международных Коммерческих договоров (Принципы УНИДУА). 12. Закон РФ от 9 октября 1992 г. № 3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле» // Российская газета. – 4 ноября 1992. 13. Письмо Госбанка СССР от 24 мая 1991 г. N 352 ‘О регулировании валютных операций на территории СССР (основные положения)’ // Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств СССР. — №12. – 1991. — С. 4. 14. Телеграмма ЦБР от 19 мая 1993 г. N 83-93 О применении ‘Основных положений о регулировании валютных операций на территории СССР’, утвержденных Госбанком СССР 24 мая 1991 г. N 352 // Финансовая газета. — №22. — 1993 г. 15. Федеральный закон от 11 марта 1997 г. N 48-ФЗ ‘О переводном и простом векселе’ // Собрание законодательства Российской Федерации. — 17 марта 1997 г. — №11. — Ст. 1238. 16. Письмо ЦБР от 23 февраля 1995 г. N 26 ‘Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке бухгалтерского учета банковских операций с векселями’ // Бизнес и банки. — N 11. 17. Новицкий И.Б. Римское право. М., 1993 18. Камаев В.И. Договор займа в гражданском праве // Хозяйство и право. 1998. №12 19. Дигесты Юстиниана 44-я книга, 7-й титул, 1-й отрывок, ч.2. Адрес — http://yuridlit.narod.ru/rim_pr/rim99/ch34_1.html 20. ГК РФ. Ч. 2. Текст, комментарии, алфавитно – предметный указатель. М., 1996. 21. Словарь Гражданского права. Под общей ред. В.В. Залесского, М., 1998. 22. Гражданский кодекс России.

  Теория. Практика: Сборник памяти С. А. Хохлова. М., 1998. С. 309–333 23. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под общ. ред. А.Г. Грязновой. М., 2002 24. Толковый англо-русский инвестиционный словарь [Электронный ресурс] 25. Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азрилияна.-М., 2002 26. Словарь банковских терминов / Под ред. Э.А. Уткина.-М., 1997 27. Корельский В.Ф., Гаврилов Р.В. Биржевой словарь: В 2 т.-М., 2000 28. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь.-М., 2003 29. Словарь аудитора и бухгалтера / Л.Ш. Лозовский и др.-М., 2003 [1] Закон РФ от 9 октября 1992 г. № 3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле» // Российская газета. – 4 ноября 1992. [2] Письмо Госбанка СССР от 24 мая 1991 г. N 352 ‘О регулировании валютных операций на территории СССР (основные положения)’ // Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств СССР. — №12. – 1991. — С. 4. [3] Телеграмма ЦБР от 19 мая 1993 г. N 83-93 О применении ‘Основных положений о регулировании валютных операций на территории СССР’, утвержденных Госбанком СССР 24 мая 1991 г. N 352 // Финансовая газета. — №22. — 1993 г. [4] Федеральный закон от 11 марта 1997 г. N 48-ФЗ ‘О переводном и простом векселе’ // Собрание законодательства Российской Федерации. — 17 марта 1997 г. — №11. — Ст. 1238. [5] Письмо ЦБР от 23 февраля 1995 г. N 26 ‘Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке бухгалтерского учета банковских операций с векселями’ // Бизнес и банки. — N 11. [6] Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. N 13/14 ‘О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами’ // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, 1998 г. — №11. [7] Новицкий И.Б. Римское право. М., 1993. [8] Камаев В.И. Договор займа в гражданском праве // Хозяйство и право. 1998. №12 [9] Новицкий И.Б. Римское право. М., 1993. [10] Дигесты Юстиниана 44-я книга, 7-й титул, 1-й отрывок, ч.2. Адрес — http://yuridlit.narod.ru/rim_pr/rim99/ch34_1.html [11] Камаев В.И. Договор займа в гражданском праве // Хозяйство и право. 1998. №12 [12] ГК РФ. Ч. 2. Текст, комментарии, алфавитно – предметный указатель. М., 1996. [13] Ст. 5, 13 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». [14] п. 43 Постановления Пленума ВС РФ и ВАС РФ от 1 июля 1996 г. N 6/8. [15] Эмитент – согласно ФЗ РФ «О рынке ценных бумаг» – юридическое лицо или органы исполнительной власти, либо органы местного самоуправления, несущие от своего имени обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закреплённых ими. [16] Словарь Гражданского права. Под общей ред. В.В. Залесского, М., 1998. [17] Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 07.10.97 N 4430/97 // ВВАС. 1998. N 1. [18] ГК РФ от 26.01.1996 года ст.809 [19] ГК РФ от 26.01.1996 года п.2 ст.811 [20] ГК РФ от 26.01.1996 года ст.813 [21] ГК РФ от 26.01.1996 года ст.814 [22] ГК РФ от 26.01.1996 года п.2 ст.810 [23] ГК РФ от 26.01.1996 года п.1.ст.812 [24] ГК РФ от 26.01.1996 года п.2 ст.408 [25] ГК РФ от 26.01.1996 года ст.810 [26] ГК РФ от 26.01.1996 года п.1 ст.814 [27] п.15 Постановления Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 8.10.1998 г. №1314 «О практике применения положений Гражданского Кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» [28] Во всяком случае, такой позиции сегодня придерживаются высшие судебные инстанции (см. п. 15 постановления Пленумов Верховного Суда РФ и Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. № 13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» // Вестник ВАС. 1998. № 11). Как известно, ГК во многих, зачастую совершенно различных случаях применяет отсылку к ст. 395 ГК, не давая правовой оценки взыскиваемым процентам.

  Официальное толкование этого приема было дано названным совместным постановлением Пленумов Верховного Суда РФ и Высшего Арбитражного Суда РФ (причем, мягко говоря, отнюдь не буквальное). В современной литературе вопрос о юридической природе процентов, предусмотренных ст. 395 ГК, получил различную интерпретацию. Обзор различных точек зрения по данной проблеме дан М. Г. Розенбергом в статье «Правовая природа годовых процентов по денежным обязательствам (практические и теоретические аспекты применения новых положений ГК РФ)» (Гражданский кодекс России.

  Читайте так же:  Третьи лица заявляющие самостоятельные требования порядок вступления