Налоговый вычет за детский сад 2018

Содержание:

Получение налогового вычета за обучение: возврат подоходного налога

Если за последние три года вы оплачивали обучение в вузе, автошколе, частном детском садике за себя или близкого родственника, то по закону имеете право получить налоговый вычет за обучение — возмещение излишне уплаченного подоходного налога. В 2017 году возврат НДФЛ можно получить за 2016, 2015 и 2014 годы.

Для этого вам понадобятся лицензия и договор из учебного заведения, справки с работы, заполненная декларация 3-НДФЛ и заявление. Заполнить декларацию и заявить право на вычет можно через интернет или просто посетить налоговую по месту прописки.

Полезно помнить, что статья описывает наиболее частые ситуации и не учитывает многие тонкости и нюансы. Для решения именно вашей проблемы получите юридическую консультацию через форму онлайн-консультанта или по телефону:

Звоните прямо сейчас, это быстро и бесплатно.

Кто может получить

Налоговый вычет — это часть дохода физического лица, которая не облагается налогом. Соответственно, главный критерий к получению — оплата НДФЛ по ставке 13%. Налог вы платите с любых доходов: белая зарплата, легально сдаете квартиру или автомобиль в аренду, выполняете разовые работы по договору. Если это условие соблюдено — считайте, дело сделано.

На вычет могут рассчитывать:

студент вуза, если он во время учебы официально работает и платит НДФЛ — форма обучения при этом значения не имеет: может быть как очной, так и заочной;
любой налогоплательщик при оплате обучающих программ по переподготовке, повышению квалификации, приобретению новых навыков, курсы вождения или иностранных языков;
работающий родитель при оплате обучения ребенка в садике, школе, вузе, а также дополнительного образования: занятие музыкой, спортом, рисованием и прочее.

На заметку! Вместо родителя возврат налогового вычета за обучение может получить другой близкий родственник (сестры/братья) или опекун, оплачивающий учебу.

Согласно статье 219 НК РФ, на вычет НЕ могут рассчитывать:

пенсионеры;
неработающие студенты;
предприниматели, выбравшие в качестве типа налогообложения «упрощенку» (УСН), «вмененку» (ЕНВД) или патент (ПСН);
родители, оплачивающие обучение за счет «маткапитала» (согласно подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).

Напоминаем! Компенсация предоставляется только за оплату учебного процесса. Стоимость обедов, отдыха, общежития и прочих нюансов учебы сюда не входят.

За какое обучение можно получить налоговый вычет

Обязательное наличие лицензии (условие имеет отношение ко всем видам обучающих структур: детсадам, школам, вузам, держателям разнообразных курсов, автошколам и пр.);
договор, удостоверяющий факт прохождения обучения, должен упоминать только услуги системы образования, а если какой-нибудь языковой центр или школа указывают в договоре «предоставление информационных услуг», документ не будет расцениваться как основание для выплаты возвратных средств.

Налоговый вычет за обучение ребенка в вузе

Этот вариант налогового вычета за обучение особенно актуален, так как счет за получение первого высшего образования оплачивают преимущественно родители. При этом степень родства значения не имеет: вы можете затребовать вычет при оплате как за родного, так и приемного ребенка.

стороной договора об оказании образовательных услуг с институтом должен выступать сам родитель/опекун (плательщик НДФЛ);
возрастной потолок учащегося — 24 года;
обязательна дневная форма обучения.

Внимание! При получении вычета важна дата проведения оплаты, а не дата начала обучения. Если вы оплатили семестр 2016-го года 31 декабря 2015, то чек следует крепить к заявлению о возврате средств за 2015 год.

Возврат НДФЛ за автошколу

Все требования остаются теми же. По аналогии с вузом, такой вычет вы можете получить не только за себя, но и за своих детей/подопечных в возрасте до 24 лет. Обязательно заключайте договор между автошколой и родителем/опекуном, который будет платить.

Сумма возврата НДФЛ за обучение

Сумма возврата средств составляет 13% от потраченной на учебу суммы. Однако действуют ограничения. Максимальный размер компенсации может отличаться в зависимости от того, кто и при каких условиях оплачивает учебу.

Если речь идет о ребенке, максимальная сумма составляет 50 000 рублей. Следовательно, в год вы можете рассчитывать на вычет не более 6500 рублей на каждого ребенка до 24 лет (50 000 × 13%)
Если мы говорим о помощи брату или сестре, вычет за обучение сразу возрастает до 120 000 рублей (предельная сумма возврата — 15 600 рублей).
Если вы оплачиваете собственное обучение, как налогоплательщик НДФЛ, сумма также составляет 120 000 рублей (максимальная сумма возврата в 15 600 рублей).

Внимание! Вы не можете получить выплату больше, чем уплатили в бюджет НДФЛ.

Компенсация выдается только за последние 3 года обучения. Все более ранние суммы «сгорают». Если не учитывать это, можно потерять выплаты за первые курсы ВУЗа или вовсе остаться «ни с чем».

На заметку! В разряд социальных льгот по НДФЛ попадают: затраты на обучение, лечение, создание накопительной пенсии, закупку лекарств.

Сумма в 120 000 рублей, с которой возвращают налог, распространяется на все социальные категории. Если в этом году вы уже подавали заявление на вычет по лечению, то максимальная сумма для компенсации за обучение (15600 рублей) уменьшится на размер вычета за лечение.

Пример возврата налогового вычета за обучение ребенка в вузе

Доход Сергея Александровича за год — 500 000 рублей.

13% НДФЛ от этой суммы — 65 000.

Посещение ребенком института (2 семестра) потребовало оплаты в 58 000 рублей.

1-й вариант расчета

Вычитаем сумму трат на учебу из общей суммы полученного дохода с учетом уплаченного налога.

(500 000 − 58 000) × 0,13 = 57 460.

Разница между этой величиной и уплаченным налогом и есть размер выплаты.

65 000 − 57 460 = 7540 рублей.

2-й вариант расчета

Более простой: взять 13% от суммы оплаты обучения. 13% от 58 000 – это 7540 рублей.

Итог: вычет за обучение не превышает оплаченного налогоплательщиком НДФЛ, но его размер больше максимально допустимого размера выплаты на учащегося ребенка, поэтому ФНС вернет только этот допустимый максимум в 6500 рублей.

Пример: рассчитать налоговый вычет

Заработок Федорова в 2016 году составил 670 000 рублей. Сумма 13% подоходного налога: 87 000 рублей.

Обучение старшей дочери в университете обходится в 45 000 рублей.
На обучение сына в автошколе потрачено 36 000 рублей.
Оплата школы младшего ребенка составила 40 000 рублей.
Сам Федоров за прохождения курса повышения квалификации заплатил 32 000 рублей.

Сумма компенсации за старшую дочь составила 45000×0,13 = 5850 рублей.
Вычет налога за автошколу сына: 36000×0,13 = 4680 рублей.
Вычет за школьное обучение младшего ребенка: 40000×0,13 = 5200 рублей.
Компенсация за оплату квалификационных курсов: 32000×0,13 = 4160 рублей.

Во всех случаях полученные суммы возвратных средств не превышают допустимые пределы (6500 за ребенка и по 15600 за себя). Итоговый размер возвратных средств составляет 15890 рублей. Он не превышает уплаченный НДФЛ, следовательно, данный налогоплательщик получит налоговый вычет в полном объеме.

Как получить вычет за обучение

Сбор документов;
подача документов и ожидание согласования компенсации;
получения подтверждения согласования компенсации;
получение выплаты.

Какие документы потребуются для процедуры получения

В перечень документов входят:

удостоверение личности (оригинал и копия);
договор между учебным заведением и подателем запроса на вычет (заверенная копия);
заверенная копия лицензии на предоставление учреждением образовательных услуг;
заявление на возмещение НДФЛ за обучение (скачайте образец или обратитесь за получением бланка в свое отделение ИФНС);
форма 3-НДФЛ — форма отчета налогоплательщика о своих доходах и расходах (см. далее);
форма 2-НДФЛ — справка с места работы о доходах и налоговых отчислениях за последний календарный год; является документальным подтверждением формы 3-НДФЛ (если имела место смена места работы или податель заявления одновременно числится в нескольких компаниях, количество справок должно соответствовать этому факту); выдается в бухгалтерии по месту работы;
документы оплаты (квитанции, бланки, банковские выписки, справки образовательного учреждения об отсутствии задолженности и пр.), подтверждающие факт оплаты образовательных услуг подателем заявления.

Бланк заявления на возврат НДФЛ за обучение

К общему списку могут потребовать приложить дополнительные документы:

подтверждение родства между учащимся и подателем заявления;
справка об обучении на очном отделении;
документы о повышении оплаты за обучение и пр.

Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ

Декларация заполняется на бланке, который можно загрузить на сайте ФНС. Оформление ведется от руки или в электронном виде. Необходимые данные:

паспорт;
чистый доход за год;
сумма уплаченного подоходного налога;
цена за год обучения;
расчет компенсации.

На сайте налоговой подробно написано как заполнять декларацию 3-НДФЛ.

Способы получения налогового вычета

Через отделение ИФНС — при личном посещении с полным пакетом бумаг.
С помощью сервисов-помощников, например, через Сбербанк Онлайн. За вас все заполнит специалист, но такие варианты обычно платные.
Через своего работодателя. Сначала следует обратиться в ФНС с тем же списком документов (исключение: форма 2-НДФЛ) с указанием в заявлении данных компании-работодателя (название, ИНН, адрес фактического расположения и юридический). При положительном исходе проверки на руки будет выдано соответствующее уведомление, которое необходимо сдать в бухгалтерию своей рабочей компании.
В онлайн-режиме, через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, но предварительно потребуется утвердить пакет бумаг, посетив налоговую лично.

Через сколько сделают налоговый вычет за обучение

Проверка документов налоговой службой может занять до 3 месяцев. Если в справках присутствуют неточности или требуются дополнительные уточняющие документы, в выплате сразу откажут.

Выясните причину отказа и подайте заявление снова. При подаче корректирующей декларации укажите номер корректировки в левом верхнем углу документа.

Если с документами все в порядке, то вы получите налоговый вычет на банковский счет не позднее 3-х месяцев после начала проверки.

Коротко о главном

Для получения возврата нужно быть плательщиком НДФЛ.
Заявку на оформление вычета можно оформлять ежегодно.
Налоговый вычет можно получить за оплату собственного обучения, обучения своих детей, братьев и сестер.
Сумма возврата составляет 13% от потраченных средств, но не более 6500 рублей для ребенка и 15 600 рублей для взрослого (или родственника).
Срок давности для возврата НДФЛ — последние 3 года перед текущим.
Подать заявление на возврат за учебу можно в любое время, срок подачи декларации 3-НДФЛ до 30 апреля на социальный вычет не действует.
Для компенсации собственного обучения форма занятий (очная, заочная) и возраст не имеют значения.
Для получения вычета за ребенка обязательна дневная форма обучения и возраст до 24 лет.
Возврат денег не может превышать размер уплаченного в этом же году НДФЛ.

Звоните прямо сейчас, это быстро и бесплатно.

Налоговый вычет за детский сад в 2018: условия предоставления порядок оформления документы

Налоговый вычет за детский сад 2018 – как получить, за платный, оплата, возврат подоходного налога, социальный, документы, частный, посещение ребенком

Государство всеми силами старается поддерживать своих граждан. Одним из методов поддержки молодых родителей в стране является налоговый вычет за детский сад.

К сожалению не все родители об этом знают, но по закону они имеют право претендовать на получение вычета части средств, внесённых ими в качестве платы за дошкольное учреждение.

Кто может претендовать?

Суть льготы на посещение ребенком детского сада заключается в возможности вернуть часть налога на доходы физ. лиц уплаченного родителем или законным опекуном, в случае если их ребенок обучается в дошкольном учреждении.

Правом на данную льготу обладают граждане, у которых:

есть официальный источник дохода, облагаемый стандартным налогом по ставке в 13%;
срок получения данного дохода не отличается от срока внесения оплаты за учебу малыша;
в отделение ИНФС поддана декларация по форме 3-НДФЛ либо работодателю передано уведомление с правом на вычет;
есть полный перечень документов, которые должны быть приложены к декларации;
подача декларации, заявления и документов произведена в течение срока исковой давности установленного для подобных вопросов.

Читайте так же: Чтобы встать на учет по беременности какие нужны документы

Правовое регулирование

Правительство РФ установило, что родители, дети которых посещают дошкольные образовательные учреждения, имеют право на получение компенсации платы за детсад.

Данный момент подробно описан в статье 52,2 Закона РФ от 10 июля 1992 года под номером 3266-1.

Согласно данной статье правом на получение возврата налога обладают родители детей посещающих детские сады.

Данная компенсация может оформляться на любого из родителей, опекуна либо лицо их заменяющее, в случае заключения договора с детским садом и оплату содержания в нем ребенка.

Налоговый вычет за детский сад

На сегодняшний день услуги по дошкольному обучению детей оказывают частные и государственные детсады. В действующем налоговом кодексе нет никаких различий с точки зрения формы собственности.

Однако одним из главных критериев для предоставления льгот родителям является наличие у садика лицензии на ведение образовательной деятельности.

Государственный

Все государственные детские сады оказывают образовательные услуги законно и обладают соответствующей лицензией. Часто дообразовательные учреждения дополнительно заключают с родителями контракты на уроки с логопедом, подготовку малыша к школьной программе и прочие образовательные услуги.

По желанию родителей данные суммы могут быть отражены в общей стоимости обучения. Соответственно никаких проблем с получением налогового вычета не возникнет.

Частный (платный)

Что касается коммерческих детских садов то в 2018 году не все из них прошли процедуру лицензирования. В этом случае получить вычет не получится.

Если ваш ребенок учится в частном садике, и у учреждения нет лицензии, то получить вычет вы не сможете.

Размер налогового вычета напрямую зависит от стоимости оплаты детского сада. Многое также зависит от того за какого по счету ребенка в семье оплачено обучение.

Подробней в следующей таблице:

При этом расчет размера налогового вычета производится за один календарный год.

При проведении расчета должны учитываться такие факторы как:

Гражданин не сможет получить назад количество средств больше, чем он перечислил в бюджет в виде подоходного налога, а именно 13% от уровня его официальной зарплаты.
Можно получить назад вычет вплоть до 13%, однако данная сумма не может превышать 15 600 рублей. Это связанно с тем, что установлен предельный размер вычета в 120 тысяч (120 000 * 13% =15 600).
Ограничение по размеру вычета до 15 600 относится не только к плате за обучение, но и к остальным категориям социальных вычетов (за исключение вычетов на благотворительность и дорогое лечение).

Размер всех социальных вычетов не может превышать 120 тысяч рублей в течение года.

Есть два основных варианта, как получить налоговый вычет за детский сад:

Предоставить декларацию в налоговую инспекцию.
Получить вычет у работодателя.

Для получения льгот нужно предоставить требуемый пакет документов и заявление в отделение ИФНС по месту прописки гражданина. Право на вычет возникает, в случае если брак родителей ребенка посещающего сад зарегистрирован официально.

Воспользоваться льготой на вычет может любой родитель вне зависимости от того чьи именно данные представлены в поданных документах в налоговую.

Для получения вычета нужно подавать декларации по форме 3-НДФЛ отдельно за каждый год обучения.

Подача требуемой документации может происходить в конце года, в котором появилось право на получение вычета либо в течение трех последующих лет. После этого срок исковой давности истечет.

Вычет у работодателя можно получить на основании уведомления из ИФНС. Чтобы получить данное уведомление требуется:

Документально подтвердить свое право на получение льготы.
Написать заявление для получения уведомления и подать его с остальными документами.
Получить уведомление через месяц.
Обратиться непосредственно в организацию, в которой вы работаете для получения вычета при начислении налога.

Получать налоговый вычет таким способом имеет смысл только в том случае, если сумма оплаты за детсад невелика или вы заплатили только за первую половину учебного года (например, когда ребёнок первую половину года ходит в садик, а во второй поступил в школу).

Если сумма вычета достаточно велика, то до конца года возникнет остаток, для получения которого все равно необходимо будет обращаться в ИНФС. По-другому получить его не получится.

Список необходимых документов

Одна из главных задач родителя при получении вычета заключается в том, чтобы сохранить квитанции об оплате школьного учреждения. Получить льготы по налогам можно будет в конце года, в котором вы оплачивали обучение вашего малыша.

Для этого потребуется представить следующие документы:

декларация по форме 2-НДФЛ;
заявление с целью возврата социального вычета за оплату обучения малыша в саду;
заявление на перечисление возврата на указанные вами реквизиты;
копия удостоверения личности;
копия договора на обучение малыша в детском образовательном учреждении;
копии всех квитанций за оплату садика в течение года или выписки со счета в случае безналичного расчета;
копия лицензии образовательного учреждения;
номер банковского счета для получения средств;
копия свидетельства о рождении ребенка.

Образец заявления на получение вычета за обучение здесь.

Способы предоставления льготы

После того как сотрудники налоговой получат декларацию и все требуемые документы для назначения вычета, они проверят, соответствуют ли представленные документы действительности.

Если все в порядке, то деньги будут переведены на счет заявителя.

После предоставления заявителем всех документов, налоговая назначает камеральную проверку. Она длится в течение трех месяцев. Если по результатам проверки все в порядке, то средства будут переведены в течение одного месяца.

Если при проверке были выявлены недочеты или несоответствия, то этот срок может быть продлен.

На видео о возврате налога за обучение

Оформление налогового вычета за детский сад

На сегодняшний день имеется перечень специальных социальных вычетов, в который включено возможное право оформления определенных льгот и привилегий на обучение своего ребенка в младшем образовательном учреждении.

Для того, чтобы ваш ребенок смог получить достойное дошкольное образование в соответствующем учреждении, требуется заключить договор с заведением, что предоставляет такие услуги.

В тексте данного документа необходимо наличие информации обо всех расходах, связанных с образовательной программой, включая расходы на дополнительные занятия, а также питание.

Таким образом, налоговые вычеты на детский сад, являются прекрасной льготой, что позволяет существенно сэкономить на образовании своего ребенка.

Лица, которые могут получить льготы на дошкольное образование своего ребенка

Важно заметить, что налоговые вычеты за детский сад — мера, которая предоставляется лишь для официально трудоустроенных граждан РФ.

Суть данной льготы заключается в том, что часть налогового вычета из официальной зарплаты родителей или опекунов ребенка возвращается при его обучении в дошкольном заведении. Для получения подобной привилегии у лиц, что рассчитывают на льготу, должны быть следующие условия:

присутствует официальный доход с соответствующим налоговым вычетом в 13%;
присутствуют документы, что подтверждают законное право на определенный вычет, которые необходимо приложить к декларации, чтобы была возможность последующего проведения соответствующей проверки;
все документы, а также заявление, которые прикладываются к декларации, подаются строго в исковой период давности по решению финансовых вопросов;
получение официальной денежной выплаты за трудовую деятельность происходит в период прохождения вашим малышом образовательной программы в соответствующем заведении;
форма уведомления о возможном праве вычета была предоставлена работодателю либо передана в местный орган ИФНС службы в соответствующей виде 3-НДФЛ.

Стоит отметить, что максимальный размер предоставляемой льготной выплаты ограничивается суммой 50000 рублей.

Данный предел суммы устанавливается на законодательном уровне.

При прохождении дошкольной программы сразу несколькими детьми опекуны либо родители малышей могут претендовать сразу на удвоенную выплату.

Дошкольные учреждения и их разновидности

Осуществление подготовительной программы детей дошкольного возраста производится в муниципальных и частных детских садиках.

В данном случае действующий Налоговый Кодекс РФ не выделяет каких-либо существенных различий, связанных с формой собственности заведения.

Однако критерием, что позволяет получить льготу за оплату детского сада, является наличие или отсутствие у дошкольной организации соответствующей лицензии, которая дает право на обучение детей по дошкольной программе.

Стоит отметить, что выдача государственной лицензии частным дошкольными заведениями производится достаточно редко, из-за чего оформить налоговый вычет за такой детский сад у родителей или опекунов не получится.

Муниципальные учреждения предоставляют дошкольное образование при поддержке государственной программы и получают соответствующие лицензии.

Здесь родители или опекуны ребенка также могут заключить дополнительный договор на оказание дополнительных услуг, таких как подготовка к школе, упражнения с логопедом и иные развивающие программы.

В данном случае, если сумма дополнительных услуг не выделяется отдельно, то по желанию родителей или опекунов учреждение представляет справку, в которой указывается стоимость проводимого дополнительного обучения.

Документы, которые необходимо предоставить для оформления соответствующей льготы

Налоговый вычет за муниципальный или за частный детский сад, родители или опекуны ребенка могут получить при предоставлении определенного пакета документов, которые, в свою очередь, прикладываются к декларации, а именно:

Ранее заключенный договор, где присутствует информация об оказании обучающих услуг, составленный в простой письменной форме.
Лицензия учреждения на право осуществления образовательной деятельности. Здесь используется копия документа или данные, что были внесены в состав договора.
Паспорт лица, обратившегося с заявлением, а также копии всех его страниц.
Бланк справки, подтверждающей конкретный официальный доход, выполняется по форме 2-НДФЛ.
Копия и оригинал документа о рождении ребенка.
Документы о выполнении платежной операции.

Кроме всего упомянутого выше, вам предстоит заблаговременно написать заявление в той форме, которая установлена в службе по месту вашей регистрации.

Возможные варианты получения выплаты по льготе

Основываясь на тексте 219 статьи Налогового Кодекса РФ, опекуны ребенка или его родители могут получить льготную выплату при помощи обращения в местный орган ИФНС или непосредственно к работодателю. Однако оба варианта предусматривают участие службы в рассмотрении и решении этого вопроса.

Осуществить подачу документов вы можете лично или прибегнув к помощи представителя почтовой службы.

Важно отметить, что декларация, заявление, а также весь список необходимых документов вы можете направить в орган налоговой службы в электронном виде.

Сроки возврата суммы льгот и возможный вариант отказа

После того, как будет произведена соответствующая проверка в налоговой службе, что длится 3 месяца, выносится решение о предоставлении льготы или отказе в ее выплате.

Проверка документов начинается с того момента, как заявление, декларация, а также весь необходимый перечень документов были переданы в налоговый орган.

При направлении этих данных почтой срок рассмотрения начинается не с момента отправки, а с того момента, как письмо было рассмотрено сотрудником ИФНС.

По завершении камеральной проверки при одобрении средства будут перечислены опекунам или законным родителям в течение одного месяца.

При подаче вами заявления с соответствующим пакетом документов в более поздние сроки сумма может быть заморожена на счету родителя или опекуна.

При этом получить он ее сможет лишь в течение трех лет с момента подачи заявления.

Получить льготную выплату за организацию частного характера возможно лишь при условии наличия у этого заведения государственной лицензии. В ином случае платным возмещением льготы вы не сможете воспользоваться.

Также имеется вероятность получить отказ в предоставлении льготы при наличии ошибок в составлении заявления. Льготу можно получить лишь при условии четкого выполнения всех законодательных норм в соответствии с требованиями налоговой службы.

В противном случае про компенсацию дошкольного обучения вашего ребенка можно забыть навсегда.

Стоит отметить, что для получения льготы все действия по сбору и предоставлению документов следует выполнять в указанный срок, в ином случае налоговые органы могут затянуть с рассмотрением вашего заявления.

Оформление налогового вычета за детский сад Ссылка на основную публикацию

Компенсация за детский сад в 2018 году – непредоставление места, документы, кому положена, изменения

Законодатель предоставляет гарантии, социальные льготы семьям, в которых имеются несовершеннолетние дети с целью оказания им материальной поддержки.

Читайте так же: Требования к качеству готовых блюд

В основном она оказывается семьям, общий доход которых меньше по сравнению с уровнем установленного прожиточного минимума.

Реализация государственных социальных программ возложена на орган по обеспечению социальной защиты населения.

Основные сведения

Официально трудоустроенные лица подают заявление об их назначении по месту работы.

Что касается нетрудоустроенных и обучающихся на дневном отделении образовательного учреждения лиц, то они должны обратиться в территориальное отделение соцзащиты по местожительству. Социальные дотации предоставляются в заявительной форме.

Виды возмещения

На федеральном уровне родителям выплачивается компенсация за содержание детей в государственном ДОУ. Ее размер зависит от количества воспитываемых в семье детей.

Орган исполнительной власти в регионах устанавливает в индивидуальном порядке дополнительные пособия. Их размер обуславливается экономическим положением.

Норма предусмотрена в региональных подзаконных актах, изданных на основе указаний Федерального закона № 273-ФЗ. Например, за появление на свет третьего ребенка семье выплачивается региональный материнский капитал.

Семьям с детьми предоставляются социальные налоговые вычеты в целях возврата 13% от уплаченных за обучение детей денежных средств.

Налоговый вычет предоставляется ежемесячно на каждого ребенка. Если семья неполная, то размер вычета удваивается. Норма закреплена указаниями статьи 218 НК РФ.

Компенсация за содержание ребенка в ДОУ составляет:

Законодатель на федеральном уровне не предусмотрел выплату компенсации за частный детский сад, но она предоставляется в отдельных регионах на основании указаний местных нормативно-правовых актов.

Основное требование заключается в реализации частным садом государственной программы дошкольного образования.

Законные основания

Конституция РФ, глава первая. Ее положения закрепляют права российских граждан. Каждый ребенок сообразно предписаниям статьи 43 наделяется правом на получение образования в дошкольном общевоспитательном и образовательном учреждении.

Федеральный закон «О государственных пособиях гражданам, имеющих детей». Акт издан 19 мая 1995 года за номером 81-ФЗ. В него неоднократно вносились изменения с целью усовершенствования института матери и ребенка.

Федеральный закон «Об образовании в РФ». Акт издан 29 декабря 2012 года под номером 273-ФЗ. В нем определен порядок приема детей в ДОУ, условия назначения компенсации родительской платы.

Федеральный закон «Об основных гарантиях прав ребенка в РФ». В акте отмечено о важности соблюдения прав подрастающего поколения, обеспечения защиты интересов и прав малолетних граждан.

В его указаниях определен круг лиц, наделенных преимущественным правом получения места в детском саду.

Приказ Министерства образования РФ «Об утверждении порядка приема на обучение по образовательным программам дошкольного образования». Акт издан 8 апреля 2014 года за номером 293.

Постановление правительства РФ «Об утверждении правил направления средств (части средств) материнского семейного капитала на получение образования ребенком (детьми) и осуществление иных связанных с получением образования ребенком (детьми) расходов. Акт издан 24 декабря 2007 года за номером 926.

Как оформить компенсацию за детский сад

Под выражением «детский сад» понимается дошкольное образовательное учреждение, предназначенное для воспитания детей в возрасте от 3 до 7 лет.

В нем дети получают всестороннее обучение, что подготавливает их к дальнейшей жизнедеятельности. Она направлена на реализацию конституционных прав российских граждан.

Определенные льготы по оплате на содержание ребенка в детском саду предоставляются малоимущим семьям, если среднедушевой доход на одного члена семьи меньше уровня прожиточного минимума.

По большей части государство выделяет средства семьям:

Необходимые документы

К заявлению о предоставлении компенсации должны быть приложены документы, перечень которых утвержден законодателем.

В их число входят:

паспорт одного из родителей, удостоверяющий его личность;
свидетельства о рождении кровных либо усыновленных детей;
справка о составе семьи с указанием поименно всех членов семьи, их персональных данных;
справка о доходе семьи за последние 3 месяца.

перечень документов для оформления компенсации детского сада

Как правильно составить заявление

Бланк заявления, подаваемого для получения компенсации за содержания ребенка в детском саду можно скачать здесь.

Многих родителей интересует вопрос, когда перечисляют средства. Выплата компенсации родительской платы осуществляется ежемесячно на основании заявления родителей.

Они должны подать заявление в Департамент образования. К нему необходимо приложить ряд документов, утвержденных законодателем.

Законодатель допускает подачу заявления на предоставление компенсации за детский сад через Госуслуги, для чего надо зарегистрироваться на портале и получить доступ в личный кабинет.

За непредоставленное место

В соответствии с нормативами Федерального закона № 273-ФЗ каждый ребенок должен быть принят в детский сад. Если в нем нет свободных мест, то родители могут получить компенсацию.

Но она предоставляется только в том случае, если ребенок стоял в очереди, сформированной районной администрацией на получение места в детсаду.

Многодетным семьям

Сообразно определению Семейного кодекса РФ к категории «многодетная семья» причисляются семьи, в которых содержатся трое и более родных либо усыновленных детей.

Статус присваивается гражданам, имеющим российское подданство при условии осуществления регистрационного учета по постоянному местожительству.

Дети из многодетной семьи должны быть приняты в ДОУ вне очереди. Кроме того за каждого из них предоставляется компенсация за посещение детского сада и стандартный налоговый вычет обоим родителям.

По какому принципу рассчитывается

2950*0,2 = 590 рублей;
2950*0,5 = 1475 рублей

Для нахождения размера компенсации в расчетах применяется показатель усредненного дохода на одного члена семьи. В его состав входит не только заработная плата, но и пенсии, начисленные за больничный лист средства.

Возможные изменения в данном вопросе

Компенсация за детсад предоставляются из средств, сформированных в бюджете регионе или органа местного самоуправления.

С января текущего года условия ее предоставления изменились, поэтому была приостановлена выплата, назначенная до указанного срока.

Компенсацию вправе получить семьи, в которых усредненный доход на одного члена семьи не превышает 150% показателя ПМ. Он установлен в размере 10 500 рублей на 2 квартал 2018 года.

Соразмерно указанной сумме месячный доход семьи, состоящей из двух взрослых и двух несовершеннолетних детей должен быть не более 42 000 рублей.

В добавлении к вышесказанному следует заметить, что российское государство в меру своих сил оказывает социальную помощь своим гражданам.

Оно заботится о подрастающем поколении, предоставляя ему возможность воспитываться в достойных условиях.

В то время оно стремится восполнить численность населения страны в регионах, где демографическая ситуация оставляет желать лучшего.

: как получить компенсацию за детский сад

Возврат за садик

Компенсации за детский сад

Сталкиваясь с проблемами по вопросам социальных льгот, выплат пособий, оформления пенсий важно понимать, что в статьях мы стараемся описывать базовые аспекты.

Каждая ситуация, проблема и вопрос крайне индивидуальны и требуют индивидуальной юридической поддержки и консультации. Льготы предоставляются для детей, посещающих государственные учреждения.

Обычно за частные детские сады не полагается компенсация.

Как получить компенсацию платы за детсад в 2018 году

Всем детям до полутора лет положено денежное пособие, не зависимо от того, ушла мама в декретный отпуск с официального трудоустройства или нигде не работала перед тем, как родить малыша.

А после того, как ребенка можно отдавать в детсад, одному из родителей положена компенсация за детский сад. Также, в некоторых областях и регионах родители детей, которым не досталось места в детском дошкольном учреждении, полагается компенсация за непредоставление места в детском саду.

Уже несколько лет на всей территории России осуществляется выплата федеральной компенсации на родительскую оплату части детских дошкольных образовательных учреждений (детсадов).

Регулирование правовой стороны данной процедуры базируется на Законе об образовании (в редакции 1992 года). В этой части компенсация за детский сад является строго регламентированной процедурой и достаточно эффективным инструментом.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ за год; Справка 2-НДФЛ с работы; Договор с образовательным учреждением; Квитанции об оплате; Копия свидетельства о рождении ребенка; Заявление на возврат с вашими реквизитами; Реестр предоставляемых документов. В итоге: вы сможете получить вычет за оплату детского сада .

если 1) у садика есть лицензия; 2) в договоре отдельной строкой выделена сумма оплаты за образовательные услуги.

Напомним, что родители могут вернуть деньги, потраченные на оплату детского сада.

По закону право на компенсацию имеет один из родителей (законных представителей), внесший плату за содержание ребенка в дошкольном образовательном учреждении. Отметим, что с этого года меняется условие предоставления компенсации.

Теперь возврат денег можно получить только в том случае, если доход на каждого члена семьи не превышает 150% величины прожиточного минимума.

Как получить возврат денег за посещение детского сада

В последнее время из-за экономического кризиса в нашей стране многим молодым родителям очень тяжело содержать ребенка, даже при условии, что малыш ходит в детский сад и оба родителя работают.

Поэтому государственная помощь, предоставленная в виде компенсации оплаты за детский садик — это неплохое подспорье для молодой семьи, особенно, если родители решились на второго и последующего ребенка.

Размер выплаты установлен в виде процентной доли от ежемесячной платы за посещение детсада.

Многие семьи попадают в ситуацию, когда они не имеют возможности оформить своего ребенка в детский сад из-за нехватки свободных мест.

В России таким семьям от государства полагается компенсация.

В этой статье будут рассмотрены все основные вопросы касательно того, как оформить и получить эту компенсацию, а также какие документы надо подать для этого.

В большинстве регионов страны данную помощь могут оформить семьи, в которых находятся дети в возрасте от полтора до шести лет.

Какие документы нужно подать для возврата компенсации за детский сад?

У нас справки просят обновлять каждый год. Список документов нам предоставляет заведующая детского садика или воспитатель. Первый раз сдавали документы на компенсацию перед поступлением в садик, а второй раз попросили предоставить копии после нового года.

справки 2-НДФЛ обоих родителей (выдаётся на работе); копия лицевого счёта карты Сбербанка (выдаётся при обращении к оператору Сбербанка или распечатывается из Личного кабинета в интеренет-банке); справка о составе семьи (выдаётся в администрации города); копия свидетельства о регистрации/расторжении брака; копия свидетельства о рождении ВСЕХ детей; копия паспорта того взрослого, которому будет перечисляться компенсация; заявление на возврат части суммы оплаты за детский сад — пишется у заведующей.

Компенсация за детский сад в 2018 году — изменения и последние новости

В подобных ситуациях возможно два варианта: либо мать не выходит на работу и остается дома либо семья нанимает няню, чтобы та сидела с младшими членами семьи. Оба варианта существенно бьют по финансовому состоянию семьи.

Чтобы хоть как — то помочь молодым семьям в 2012 году был принят Закон «Об образовании», предусматривающий компенсацию за детсад родителям, чьи дети не смогли туда попасть из-за слишком длинной очереди.

Налоговый вычет за обучение ребенка, правила его оформления

Гражданам, которые ответственно платят налоги, государство также идет навстречу в некоторых ситуациях. Одним из таких вещей является налоговый вычет за обучение ребенка, который позволяет вернуть часть денежных средств, затраченных на оплату учебного заведения.

Сколько можно сэкономить

На возврат денежных средств за оплату обучения государство устанавливает определенные размеры.

Процентная ставка вычета составляет 13% от суммы, потраченной на обучение себя и своих близких родственников.

Но также имеются ограничения по денежным суммам, которые устанавливают, что в год может быть возвращено средств не более чем с 120 000 руб. На одного ребенка полагается только 50 000 руб.

То есть, если было заплачено за учебное заведение 56 000 руб., вычет все равно будет равен 50 000 * 13% = 6 500 руб. Учитывая данный момент, можно сказать, что более выгодно вносить оплату за учебу по частям, ежегодно.

Например: Иванов И. И. отправил свою дочь учиться в магистратуру на 2 года. Стоимость учебы составляет 180 000 рублей. У сотрудника есть два варианта того, как он оплатит обучение ребенка и получит налоговый вычет:

Внесет полностью всю сумму — в таком случае, вычет будет считаться со 180 000 руб., но установленный порог максимально позволяет вернуть только 6 500 руб., что и получит Иванов И. И.;
Разделит оплату на 2 раза, на два года — что позволит ему подать декларацию за первый год, в котором уплачено 90 000 руб. и вернуть себе 6 500 руб., и также совершить это действие в следующем году, вернув себе еще раз ту же сумму.

Читайте так же: Оформить договор аренды земли

Еще одним важным моментом является то, что сумма, с которой идет начисление вычета, не может превышать ту сумму, которую сам сотрудник за этот год уплатил в бюджет в качестве подоходного налога.

То есть, если заработная плата работника в месяц составляет 20 000 руб., то за год он получил всего 240 000 руб. Работодатель с этого работника заплатил налогов 240 000 руб. * 13% = 31 200 руб.

Эта сумма оказалась меньше, чем установленный порог, соответственно она и станет максимальной при расчете вычета. Несмотря на то, сколько было заплачено за обучение, вернуть можно будет только 31 200 руб.

* 13% = 4 056 руб. в год.

Наличие в семье детей-инвалидов

Если в семье есть ребенок-инвалид, который также обучается на платной основе, то условия предоставления вычета будут несколько иными.

В первую очередь, у родителей или опекунов устанавливается право получать ежемесячные налоговые вычеты на отчисления от заработной платы, начиная от 1 400 руб. в месяц и выше, в зависимости от количества детей-инвалидов в семье.

Все вычеты предоставляются только в том случае, если ежемесячный доход попечителей менее чем 350 000 руб.

При оплате обучения, также устанавливается порог, не более 50 000 руб. на одного ребенка, и 120 000 руб. в год на возврат всех вычетов. Для подтверждения наличия в семье ребенка с инвалидностью, при подаче документов нужно обязательно предоставить справку.

Обучение совершеннолетних детей

Оплата обучения совершеннолетних детей

Также налоговый вычет с оплаты обучения ребенка сохраняется и тогда, когда он достиг совершеннолетия.

В таком случае денежные средства могут быть возвращены если студент обучается на очной форме, и не превысил возраста 24 года.

Также имеется еще одно условие, ежемесячный доход родителя, который подает декларацию, не должен превышать 280 000 руб.

При оплате учебы и оформлении документов, важно учитывать, чтобы они все были сделаны на имя того, кто собирается получить налоговый вычет, то есть родителя или опекуна. Если в квитанции по оплате будет стоять имя самого студента, то тогда она не будет приниматься.

Кто может получить налоговый вычет за платное обучение

Для того чтобы иметь возможность получения налогового вычета после оплаты обучения ребенка, необходимо наличие следующих условий:

Официальное трудоустройство, ежемесячные отчисления подоходного налога с полученных доходов — можно сказать, что при подаче заявления на налоговый вычет, идет возврат некоторой части тех денежных средств, которые были уплачены ранее гражданином в бюджет государства. То есть если уплата налогов не производилась, то и вернуть, в таком случае, деньги будет не с чего.
Оплачивается учеба собственных детей, официальных попечителей — все предоставляемые каждому сотруднику социальные вычеты действуют только при оплате расходов на себя и своих ближайших родственников, таким как родители, супруги или дети, как в данном случае.
Возраст ребенка не превышает 18 лет, либо 24, если учеба проходит на очной форме — главное, чтобы и обучение оплачивал сам родитель.
Оплата происходила собственными средствами, без применения материнского капитала — так как именно собственный доход, то есть заработная плата, и подлежит обложению налогом.
Учебное заведение имеет лицензию — один из первых документов, который обязателен к сдаче в налоговую;
На руках плательщика имеются все подтверждающие факт оплаты документы — они все должны быть оформлены на одно имя плательщика, все суммы в квитанциях должны быть равны сумме, указанной в договоре за данный отчетный период. Квитанций на оплату может быть несколько, главное чтобы при сложении всех сумм получился итоговый размер, который нужно было оплатить за обучение.
С момента подачи декларации еще не прошло три года — лучше всего подавать декларацию в налоговую после февраля, до конца апреля того года, который следует за тем, в котором была совершена оплата. Это поможет не накапливать по несколько деклараций, в которых можно запутаться, а в случае обнаружения ошибок в документах будет еще достаточно времени на их исправление.
Еще не был израсходован годовой лимит на все предоставляемые вычеты, равный 120 000 руб. Если, например, в этом году уже были сделаны вычеты на лечение, которое обошлось в 80 000 руб., то до конца года у сотрудника остается только 40 000 руб. В таком случае, вернуться может не более 5 200 руб.
Соблюдены все ограничения, связанные с ежемесячным доходом, который не должен превышать определенных сумм — это касается вычетов на детей-инвалидов и совершеннолетних детей.

Гражданин вправе распорядится тем, каким образом ему будут возвращены его денежные средства. Это может быть их возврат на расчетный счет, либо уменьшение налоговой базы в дальнейшем.

На какие вычеты вы имеете право

Существует определенный список тех образовательных услуг, за которые гражданин имеет право получить налоговый вычет:

оплата посещения ребенком детского сада или другого дошкольного учреждения;
обучение детей в платной школе;
посещение ребенком кружков или секций, независимо от их направления, главное чтобы это учреждение было официальным и лицензированным;
обучение ребенка в автошколе — бывают случаи, когда вождению машины обучаются за несколько месяцев до наступления совершеннолетия, а после исполнения 18 лет сдают экзамен и получают права, в таком случае, соответственно, оплата происходит в тот момент, когда ребенок не достиг совершеннолетия;
оплата учебы в среднем образовательном учреждении, например, техникуме или колледже;
оплата учебы в высшем учебном заведении, после 18 лет — только на очном отделении.

Вычет предоставляется только с тех средств, которые пошли именно на оплату самого обучения. Расходы, связанные с оплатой питания, покупкой канцтоваров, одежды и т. д., не учитываются.

Как получить налоговый вычет

Для того чтобы получить налоговый вычет после оплаты обучения ребенка, необходимо:

Собрать пакет всех документов.
Правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ.

Перечень документов, который нужен для того чтобы получить налоговый вычет:

Заявление на возвращение подоходного налога — его можно заполнить прямо в налоговой службе, оно составляется в свободной форме, в нем также указывается информация по поводу того, каким образом будет возвращены денежные средства и номер расчетного счета, если необходимо.
Сама декларация 3-НДФЛ.
Копия паспорта всех заполненных страниц того, кто подает документы.
Свидетельство о постановке сотрудника на учет в налоговой службе (ИНН).
Договор на обучение — в нем должна в обязательном порядке присутствовать информация по поводу того, с кем договор заключен, кто проходит обучение, на какой форме, и какая сумма оплаты за определенный период. То же самое касается случаев, когда ребенок посещает кружки.
Сами квитанции об оплате — на имя сотрудника и с соответствующей договору суммой. Также нужно помнить то, что учитывается не дата начала учебы, а дата совершения платежа, например, если семестр начинается с 10 января 2017 года, а оплата была произведена 20 декабря 2016 года, значит и подается декларация за 2016 год.
Справка 2-НДФЛ — в ней содержится вся информация по поводу официального получения дохода сотрудника и уплате с него налогов, такой документ можно взять в бухгалтерии организации.
Свидетельство рождения ребенка.
Постановление об усыновлении (при необходимости).
Справка о наличии степени инвалидности.
Лицензия учебного заведения, которую они обязаны выдавать по просьбе учащегося или его родителя. Либо лицензия секции, которую посещает ребенок.
Справка о том, что ребенок обучается на очной форме — это необходимо в том случае, если такая информация не содержится в договоре.

Разрешается подавать копии документов, кроме самой декларации, справки 2-НДФЛ и лицензии.

Обычно, весь процесс проверки и одобрения занимает до 3 месяцев.

В первую очередь происходит проверка правильного оформления всех документов, после чего идет глубокая камеральная проверка, которая устанавливает достоверность всех данных, а уже после нее устанавливается разрешение на предоставление выплаты.

Перечень документов, который нужен для получения налогового вычета

Если были допущены ошибки, тогда налоговая присылает письмо, в котором просит предоставить корректировочную декларацию. Для этого нужно просто снова заполнить документ, но уже без совершения ошибок.

В случае если документы были поданы в марте, то в июне можно ожидать поступление денежных средств. Но не стоит переживать, деньги в любом случае придут на счет, так как за дни задержки налоговая служба также платит пенни.

Заполнение декларации 3-НДФЛ:

Важным моментом является правильное заполнение декларации. Сделать это можно как от руки, так и при помощи печатной техники. Главное заполнить все данные без ошибок и исправлений, черными или синими чернилами, печатными буквами. Для заполнения некоторых строк понадобится справка 2-НДФЛ.

Сама декларация состоит из нескольких разделов, это титульный лист, раздел 1 и 2 и приложений. В первую очередь необходимо правильно оформить титульный лист, в котором содержится вся информация о налогоплательщике:

Вверху указывается ИНН.
Ниже обязательно ставиться номер страницы в формате 001, 002, 003, и т. д.
Номер корректировки указывается в зависимости от того, какой раз подается документ, например, 0— — декларация подается первый раз, 1— — сдается корректировочный документ.
В поле налоговый период (код) ставится 34, так как она подается за год.
В соседнем поле налоговый период проставляется год, за который подаются сведения.
Также указывается код предоставления в налоговый орган. Он устанавливается в зависимости от места расположения налоговой инспекции, его можно узнать в справочнике или интернете.
Код страны — 643.
Категория плательщика — 760, это значение всегда соответствует физическому лицу.
ФИО, дата рождения, место рождения и данные паспорта записываются строго как в документах.
Адрес места жительства указывается фактический.
В статусе налогоплательщика нужно всегда ставить 1.
Также нужно указать номер телефона.
Ниже располагаются поля, в которых нужно указать на скольких листах подаются документы.
Внизу листа имеются два поля, одно их которых (правое) заполняется налоговым инспектором, а второй тем, кто подает на вычет. Отнести документы в налоговую службу также может представитель налогоплательщика, о чем следует указать в специально отведенном окошке.

Как только титульный лист заполнен, можно переходить к оформлению основной части документа:

В 1 разделе фиксируется основная информация по суммам налогов, которые нужно уплатить в бюджет или вернуть из него. В нем проставляется код бюджетной классификации и код ОКТМО. Ниже указывается в соответствующей строке (стр. 050), какая сумма денежных средств подлежит возврату из бюджета.
2 раздел является более подробным, в нем фиксируется информация по налоговой базе и процентная ставка. Указывается вся сумма полученных доходов, сумма полагающихся вычетов, а также сумма, которая подлежит налогообложению. Затем вписывается сумма самого подоходного налога, который был уплачен работодателем. А ниже указывается та сумма, которую нужно вернуть за оплату обучения.

После основных разделов декларации идет приложение, в виде листов А и Е1:

В листа А находятся сведения по полученным доходам от источников в РФ. Лист поделен на несколько частей, в каждой из которых можно указать информацию о каждом источнике дохода. В каждую часть нужно вписать ИНН и КПП организации, от которой был получен доход, а также код ОКТМО, налоговую ставку и код дохода. После этого пишется наименование организации, сумма полученного дохода, размер налоговой базы с этого дохода, а также налог начисленный и налог по факту уплаченный. Все эти данные находятся в справках 2-НДФЛ.
Последний лист Е1 содержит в себе сведения о налоговых вычетах. В него заносится сумма, которая была уплачена за само обучение, не больше чем 50 000 руб. Также пишется общая сумма стандартных налоговых вычетов, которая полагается данному лицу.

Для облегчения заполнения документов существуют специальные программы, в которых подробно указано в какую строку и какую информацию нужно занести. Далее программа сама сформирует правильно составленную декларацию, в которой останется только поставить подпись.

Не нужно избегать официального трудоустройства и уплаты налогов. В будущем это может сыграть хорошую роль в формировании различных социальных вычетов и выплат. Тем гражданам, которые помогают своему государству, при необходимости, всегда помогут в ответ.

Как получить налоговый вычет 13% за обучение:

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.